行政責(zé)任

證券服務(wù)機構(gòu)

未勤勉盡責(zé)，制作,、出具的文件有虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，沒收業(yè)務(wù)收入,，并處以業(yè)務(wù)收入1倍以上10倍以下罰款,；沒有業(yè)務(wù)收入或業(yè)務(wù)收入不足50萬元的，處以50萬元以上500萬元以下罰款,；對直接負責(zé)主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,，并處以20萬元以上200萬元以下的罰款,。

信息披露義務(wù)人及其控股股東、實際控制人

1,、未依法報送

①信息披露義務(wù)人→50萬元以上500萬元以下罰款,；

直接負責(zé)的主管人員、其他直接責(zé)任人員→20萬元以上200萬元以下的罰款,。

②發(fā)行人的控股股東,、實際控制人組織、指使從事上述違法行為,，或者隱瞞相關(guān)事項導(dǎo)致發(fā)生上述情形的→50萬元以上500萬元以下的罰款,；直接負責(zé)的主管人員、其他直接責(zé)任人員→20萬元以上200萬元以下罰款,。

2,、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

①信息披露義務(wù)人→100萬元—1000萬元罰款,；

直接負責(zé)的主管人員,、其他直接責(zé)任人員→50萬元—500萬元罰款。

②發(fā)行人的控股股東,、實際控制人組織,、指使從事上述違法行為，或者隱瞞相關(guān)事項導(dǎo)致發(fā)生上述情形的→100萬元—1000萬元罰款,；

直接負責(zé)的主管人員,、其他直接責(zé)任人員→50萬元—500萬元罰款。

發(fā)行人,、上市公司等信息披露義務(wù)人的董事,、監(jiān)事和高級管理人員，應(yīng)當(dāng)視情形認定其為直接負責(zé)的主管人員或者其他直接責(zé)任人員承擔(dān)行政責(zé)任,，但其能夠證明已盡忠實,、勤勉義務(wù)，沒有過錯的除外,。

可以考慮“不予行政處罰情形”

1,、當(dāng)事人提出具體異議記載于董事會、監(jiān)事會,、辦公會會議記錄等,，并在上述會議中提反對票的。

2,、當(dāng)事人在信息披露違法事實所涉及期間,，由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責(zé)的,。

3,、對公司信息披露違法行為不負有主要責(zé)任的人員及時向公司,、證券交易所、證券監(jiān)管機構(gòu)報告的,。

不得單獨作為不予處罰情形認定

1,、不直接從事經(jīng)營管理

2、能力不足,、無相關(guān)職業(yè)背景

3,、任職時間短,，不了解情況

4,、相信專業(yè)人員出具的意見和報告

5、受到股東,、實際控制人或其他外部干預(yù)

民事賠償責(zé)任

無過錯責(zé)任

信息披露義務(wù)人

只要存在虛假陳述行為,，無論是否有過錯，均應(yīng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任

過錯推定責(zé)任

發(fā)行人的控股股東,、實際控制人

首先推定有過錯,，原告無須承擔(dān)舉證責(zé)任；如果被告不能證明自己沒有過錯,，則應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任

發(fā)行人的董事高和其他直接責(zé)任人員

保薦人,、承銷的證券公司及其直接責(zé)任人員

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