股份有限公司的董事會(huì)-2021年CPA《經(jīng)濟(jì)法》重要知識點(diǎn)

來源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：紀(jì)恩超2021-05-20 14:26:17

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股份有限公司的董事會(huì)-2021年CPA《經(jīng)濟(jì)法》重要知識點(diǎn)

【內(nèi)容導(dǎo)航】

股份有限公司的董事會(huì)

【所屬章節(jié)】

第六章　公司法律制度——第六單元　股份有限公司的董事會(huì)

【知識點(diǎn)】股份有限公司的董事會(huì)

股份有限公司的董事會(huì)

1.董事會(huì)的組成

（1）股份有限公司董事會(huì)成員為5～19人,，董事會(huì)成員中可以有公司職工代表,。

（2）董事會(huì)設(shè)董事長1人，可以設(shè)副董事長,。

2.董事會(huì)的會(huì)議制度（2013年案例分析題,、2016年案例分析題）

（1）董事會(huì)每年度至少召開2次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事,。股份有限公司的監(jiān)事會(huì)每6個(gè)月至少召開1次會(huì)議,。

股份有限公司的董事會(huì)

（2）董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。

（3）董事因故不能出席會(huì)議的,，可以書面委托其他董事代為出席,，委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍,。

（4）董事會(huì)會(huì)議由董事長召集和主持，董事長不能或者不履行職務(wù)的,，由副董事長履行職務(wù),；副董事長不能或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務(wù),。

（5）董事會(huì)的會(huì)議記錄由出席會(huì)議的董事簽名,。

3.臨時(shí)董事會(huì)的召開條件（2016年案例分析題）

（1）代表10％以上表決權(quán)的股東提議；

（2）1/3以上董事提議,；

（3）監(jiān)事會(huì)提議,。

4.董事會(huì)的決議方式（2016年案例分析題）

（1）全體＋＞1/2

董事會(huì)作出決議（如選舉董事長、更換高級管理人員）必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過,。

（2）出席＋≥2/3

上市公司應(yīng)由董事會(huì)審批的對外擔(dān)保,，必須經(jīng)出席董事會(huì)的2/3以上董事審議同意并作出決議。

（3）回避＋＞1/2

上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的,，不得對該項(xiàng)決議行使表決權(quán),，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行,，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過,。出席董事會(huì)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會(huì)審議,。

股份有限公司的董事會(huì)

5.損失賠償

董事會(huì)的決議違反法律,、行政法規(guī)或者公司章程,、股東大會(huì)決議,，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對公司負(fù)賠償責(zé)任,；但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的,，該董事可以免除責(zé)任。

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郭守杰老師

《經(jīng)濟(jì)法》主講名師：郭守杰

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經(jīng)濟(jì)學(xué)博士,，中國財(cái)政科學(xué)研究院博士后,。1995年開始從事《經(jīng)濟(jì)法》考試輔導(dǎo)，1998年開始編著“輕松過關(guān)”系列圖書,，是學(xué)員公認(rèn)的實(shí)力派經(jīng)濟(jì)法考試輔導(dǎo)專家,。

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