【問題】飛機票丟失如何補辦報銷憑證,？

乘坐國內(nèi)航班,，在國內(nèi)電子客票出票的同時，以“航空運輸電子客票行程單”的票據(jù)替代傳統(tǒng)機票作為法定的機票報銷憑證,。

乘坐國際航班,，國際機票代理會提供發(fā)票，以此來作為報銷憑證,。

一旦確認您的飛機票確實已經(jīng)丟失,，可向航空公司申請補發(fā)機票。大多數(shù)航空公司做法是要求您支付一定的手續(xù)費來補發(fā)機票,，這個費用的具體金額可能因航空公司而異,。

發(fā)現(xiàn)票據(jù)丟失時，建議及時聯(lián)系航空公司,。以航空公司回復為準,。

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【問題】飛機票丟失該如何報銷托運費？

乘坐國內(nèi)航班,，在國內(nèi)電子客票出票的同時,，以“航空運輸電子客票行程單”的票據(jù)替代傳統(tǒng)機票作為法定的機票報銷憑證。

乘坐國際航班,，國際機票代理會提供發(fā)票,，以此來作為報銷憑證。

一旦確認您的飛機票確實已經(jīng)丟失,，可向航空公司申請補發(fā)機票,。大多數(shù)航空公司做法是要求您支付一定的手續(xù)費來補發(fā)機票，這個費用的具體金額可能因航空公司而異,。

發(fā)現(xiàn)票據(jù)丟失時,，建議及時聯(lián)系航空公司。以航空公司回復為準,。

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【問題】定額發(fā)票怎么報銷,？

定額發(fā)票按人民幣等值以元為單位，劃分為壹元,、貳元,、伍元、拾元,、貳拾元,、伍拾元、壹佰元,，共7種面額,，規(guī)格為175mm×70mm。有獎發(fā)票規(guī)格為213 mm×77 mm,。定額發(fā)票聯(lián)次為并列二聯(lián),即存根聯(lián)和發(fā)票聯(lián),；有獎發(fā)票為并列三聯(lián)，即存根聯(lián),、發(fā)票聯(lián),、兌獎聯(lián)。通用定額發(fā)票的用紙和底紋由各省稅務機關確定,。也稱通用定額發(fā)票,，我們常說的手撕票，它不記名，金額固定,，無開據(jù)日期,，只需按消費金額撕下所需額度就可，商家在領用時必須在手撕定額發(fā)票上蓋好發(fā)票專用章,。

定額發(fā)票的使用對象限定于在稅控收款機和網(wǎng)上開具發(fā)票使用范圍外,，開票量及開票金額較小，或者不適合使用機具開票的納稅人,。各地可以根據(jù)本地實際情況,，選擇是否設置定額發(fā)票。

為生產(chǎn)經(jīng)營活動發(fā)生的支出取得的發(fā)票是可以報銷,、并在所得稅前扣除的,。但是，企業(yè)如果在日常報銷中一次性收到了累計金額巨大的定額發(fā)票,，財務人員需要根據(jù)業(yè)務情況以及發(fā)票驗證真?zhèn)蔚认嚓P信息仔細分析業(yè)務真實及合理性,。

【問題】發(fā)票報銷流程？

（1）費用報銷人自行填寫費用報銷單,，并將報銷票據(jù)粘貼在企業(yè)自制的粘貼單上,，附在費用報銷單后面；

（2）報銷單需經(jīng)部門負責人復核后簽字,；

（3）報銷人將報銷單送至財務部門,，由財務部門對報銷單據(jù)等進行審核簽字；

（4）報銷人再將審核無誤后的費用報銷單送至總經(jīng)理簽批,；

（5）出納根據(jù)總經(jīng)理簽批后的報銷單進行報銷,。

【問題】費用報銷單什么用？

報銷單是指企業(yè)或公司給以開支報銷的憑證,。費用報銷單,，是員工用自己的錢，在為公司工作過程中所墊付的,，事情完成后,，回公司報銷，并將需要報銷的發(fā)票,，與之粘貼,，交由領導審核簽字，再由財務給當事人報銷,。比如說出差過程中墊付的差旅費等支出,。

【問題】報銷發(fā)票時間限制多久？

《企業(yè)所得稅法實施條例》第九條：企業(yè)應納稅所得額的計算,，以權責發(fā)生制為原則,，屬于當期的收入和費用，不論款項是否收付，均作為當期的收入和費用,；不屬于當期的收入和費用,，即使款項已經(jīng)在當期收付，均不作為當期的收入和費用,。本條例和國務院財政,、稅務主管部門另有規(guī)定的除外。

企業(yè)發(fā)生的業(yè)務取得發(fā)票,，應當及時準確入賬處理。

匯算清繳期結束后,，稅務機關發(fā)現(xiàn)企業(yè)應當取得而未取得發(fā)票,、其他外部憑證或者取得不合規(guī)發(fā)票、不合規(guī)其他外部憑證并且告知企業(yè)的,，企業(yè)應當自被告知之日起60日內(nèi)補開,、換開符合規(guī)定的發(fā)票、其他外部憑證,。其中,，因?qū)Ψ教厥庠驘o法補開、換開發(fā)票,、其他外部憑證的,，企業(yè)應當按照《國家稅務總局關于發(fā)布<企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法>的公告》（國家稅務總局公告2018年第28號）第十四條的規(guī)定，自被告知之日起60日內(nèi)提供可以證實其支出真實性的相關資料,。

企業(yè)以前年度應當取得而未取得發(fā)票,、其他外部憑證，且相應支出在該年度沒有稅前扣除的,，在以后年度取得符合規(guī)定的發(fā)票,、其他外部憑證或者按照《國家稅務總局關于發(fā)布<企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法>的公告》（國家稅務總局公告2018年第28號）第十四條的規(guī)定提供可以證實其支出真實性的相關資料，相應支出可以追補至該支出發(fā)生年度稅前扣除,，但追補年限不得超過五年,。上述內(nèi)容自2018年7月1日起執(zhí)行。關于2018年7月1日之前的相關涉稅問題,各省稅務局此前出臺具體規(guī)定的,，按照各省相關規(guī)定執(zhí)行,；各省稅務局沒有出臺規(guī)定的，由各省稅務局按照有利于納稅人的原則確定處理方式,。具體處理方式建議咨詢當?shù)刂鞴芏悇諜C關,。

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【問題】發(fā)票報銷流程？

（1）費用報銷人自行填寫費用報銷單,，并將報銷票據(jù)粘貼在企業(yè)自制的粘貼單上,，附在費用報銷單后面；

（2）報銷單需經(jīng)部門負責人復核后簽字；

（3）報銷人將報銷單送至財務部門,，由財務部門對報銷單據(jù)等進行審核簽字,；

（4）報銷人再將審核無誤后的費用報銷單送至總經(jīng)理簽批；

（5）出納根據(jù)總經(jīng)理簽批后的報銷單進行報銷,。

【問題】發(fā)票報銷的基本要求是什么,？

員工報銷費用時，都需要哪些人簽字呢,？中等規(guī)模的企業(yè)簽字流程一般為部門經(jīng)理,、財務部經(jīng)辦人、財務總監(jiān),、主管副總,。如果企業(yè)規(guī)模較小、內(nèi)控缺失或沒有下發(fā)費用預算,，一般還需總經(jīng)理簽字,。

費用報銷時，會計審核都要做什么呢,？

（1）發(fā)票的合規(guī)性,，挑出假票、廢票,。

（2）報銷金額與發(fā)票金額是否一致,。

（3）權簽是否完整。