怎么留下控制函證過程的痕跡,？
來源：東奧會計在線責(zé)編：付嚴(yán)慧2019-09-18 17:59:27
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職場陪伴銀行改制清產(chǎn)核資審計,，貸款發(fā)詢證函，銀監(jiān)局說要求審計人員監(jiān)督函證過程，并留下控制函證過程的痕跡,。這個一般怎么控制,？銀行網(wǎng)點多,，客戶多,，一般情況就是發(fā)到營業(yè)網(wǎng)點，讓網(wǎng)點通知客戶來簽字,。項目組人手少,，如何監(jiān)督控制？
尊敬的學(xué)員，您好：
對于要求較高的審計函證,，需要執(zhí)行的程序比較困難時,，可以采用其他程序來執(zhí)行，保證執(zhí)行的程序能夠確認(rèn)函證有效,。例如：面簽函證,，每個人來網(wǎng)點簽字時在現(xiàn)場拍照,，并留下身份證復(fù)印件+簽名/指模,。審計人員再去現(xiàn)場，拍幾張工作時的照片,。
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