內部控制缺陷的應對措施是什么,？
來源：東奧會計在線責編：東奧實操2024-01-22 10:37:42
就業(yè)咨詢
職場陪伴【問題】內部控制缺陷的應對措施是什么,？
【答案】
問題一：不相容崗位未分離
應對策略： 在企業(yè)的交易中,，有發(fā)起,、批準,、進行,、記錄等各個環(huán)節(jié)，要把各個環(huán)節(jié)的人員分開,，才能更好的進行內控,。
問題二：工作交接出現問題
應對策略：制定AB角制度，明確規(guī)定一旦崗位人員發(fā)生變動,，該崗位的頂替人選,。
問題三：崗位輪換的不及時
應對策略：強制輪換；強制帶薪年假制度,；避免過多的連續(xù)加班,。
問題四：企業(yè)資源個人化
應對策略：將個人經驗、技能,、知識轉化為企業(yè)書面信息和制度流程,；或者對業(yè)務進行適當的分離；與員工簽訂相關協(xié)議,，并健全激勵約束機制,。
問題五：控制全靠一支筆（個人決策）
應對策略：授權審批—分清主次，按金額大小,、程度不同集中或分散,；建立決策制約制度—前期有論證、過程有監(jiān)控,、后期有跟蹤,。
推薦閱讀：
說明：因政策不斷變化,，以上會計實操相關內容僅供參考,，如有異議請以官方更新內容為準。
熱門問答
相關文章
津公網安備12010202000755號