Excel財(cái)務(wù)專用函數(shù)公式應(yīng)用大全（共5大類23個(gè)函數(shù)）

來源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：劉凱莉2025-06-17 14:32:53

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作為財(cái)務(wù)人員,，熟練掌握Excel財(cái)務(wù)函數(shù)能極大提高工作效率。本文整理了Excel中所有財(cái)務(wù)類函數(shù)的用法,、語法和示例,，做財(cái)務(wù)的同學(xué)記得收藏保存。

一,、投資計(jì)算函數(shù)

1. FV函數(shù) - 未來值計(jì)算

作用：基于固定利率和等額分期付款方式,，計(jì)算投資的未來值

語法：FV(rate,nper,pmt,[pv],[type])

參數(shù)說明：

rate - 每期利率
nper - 總期數(shù)
pmt - 每期付款金額
pv - 現(xiàn)值（可選）
type - 付款時(shí)間（0期末，1期初,，可選）

示例：=FV(5%/12,10*12,-500,-10000,1) 計(jì)算每月初投資500元,，初始本金1萬元，年利率5%,，10年后的未來值

2. PV函數(shù) - 現(xiàn)值計(jì)算

作用：計(jì)算投資的現(xiàn)值

語法：PV(rate,nper,pmt,[fv],[type])

示例：=PV(6%/12,20*12,-500,,0) 計(jì)算每月末支付500元,，年利率6%，20年后的現(xiàn)值

3. NPV函數(shù) - 凈現(xiàn)值

作用：基于一系列現(xiàn)金流和貼現(xiàn)率計(jì)算凈現(xiàn)值

語法：NPV(rate,value1,[value2],...)

示例：=NPV(10%,-10000,3000,4200,6800) 計(jì)算初始投資1萬元,，后續(xù)三年分別收入3000,、4200、6800,，折現(xiàn)率10%的凈現(xiàn)值

4. IRR函數(shù) - 內(nèi)部收益率

作用：計(jì)算一系列現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率

語法：IRR(values,[guess])

示例：=IRR({-10000,3000,4200,6800}) 計(jì)算上述現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率

5. XIRR函數(shù) - 非定期現(xiàn)金流內(nèi)部收益率

作用：計(jì)算非定期現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率

語法：XIRR(values,dates,[guess])

示例：=XIRR(B2:B5,A2:A5) 其中A列為日期,，B列為現(xiàn)金流

二、貸款計(jì)算函數(shù)

1. PMT函數(shù) - 每期付款額

作用：計(jì)算貸款每期付款額

語法：PMT(rate,nper,pv,[fv],[type])

示例：=PMT(6%/12,30*12,500000) 計(jì)算50萬元貸款,，年利率6%,，30年期的月供

2. IPMT函數(shù) - 利息部分

作用：計(jì)算某期付款中的利息部分

語法：IPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type])

示例：=IPMT(6%/12,1,30*12,500000) 計(jì)算上述貸款第一個(gè)月的利息部分

3. PPMT函數(shù) - 本金部分

作用：計(jì)算某期付款中的本金部分

語法：PPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type])

示例：=PPMT(6%/12,1,30*12,500000) 計(jì)算上述貸款第一個(gè)月的本金部分

4. CUMIPMT函數(shù) - 累計(jì)利息

作用：計(jì)算兩期之間的累計(jì)利息

語法：CUMIPMT(rate,nper,pv,start_period,end_period,type)

示例：=CUMIPMT(6%/12,30*12,500000,1,12,0) 計(jì)算第一年累計(jì)支付的利息

5. CUMPRINC函數(shù) - 累計(jì)本金

作用：計(jì)算兩期之間的累計(jì)本金

語法：CUMPRINC(rate,nper,pv,start_period,end_period,type)

示例：=CUMPRINC(6%/12,30*12,500000,1,12,0) 計(jì)算第一年累計(jì)償還的本金

三、折舊計(jì)算函數(shù)

1. SLN函數(shù) - 直線折舊法

作用：計(jì)算直線折舊法下的每期折舊額

語法：SLN(cost,salvage,life)

示例：=SLN(10000,1000,5) 計(jì)算原值1萬元,，殘值1千元,，5年期的年折舊額

2. SYD函數(shù) - 年數(shù)總和折舊法

作用：計(jì)算年數(shù)總和法下的折舊額

語法：SYD(cost,salvage,life,per)

示例：=SYD(10000,1000,5,1) 計(jì)算第一年的折舊額

3. DB函數(shù) - 固定余額遞減法

作用：計(jì)算固定余額遞減法下的折舊額

語法：DB(cost,salvage,life,period,[month])

示例：=DB(10000,1000,5,1) 計(jì)算第一年的折舊額

4. DDB函數(shù) - 雙倍余額遞減法

作用：計(jì)算雙倍余額遞減法下的折舊額

語法：DDB(cost,salvage,life,period,[factor])

示例：=DDB(10000,1000,5,1) 計(jì)算第一年的折舊額

5. VDB函數(shù) - 可變余額遞減法

作用：計(jì)算可變余額遞減法下的折舊額

語法：VDB(cost,salvage,life,start_period,end_period,[factor],[no_switch])

示例：=VDB(10000,1000,5*12,0,12) 計(jì)算第一年的折舊額(按月計(jì)算)

四、收益率計(jì)算函數(shù)

1. RATE函數(shù) - 每期利率

作用：計(jì)算每期付款的利率

語法：RATE(nper,pmt,pv,[fv],[type],[guess])

示例：=RATE(30*12,-3000,500000)*12 計(jì)算50萬元貸款,，月供3000元,，30年期的年利率

2. XNPV函數(shù) - 非定期現(xiàn)金流凈現(xiàn)值

作用：計(jì)算非定期現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值

語法：XNPV(rate,values,dates)

示例：=XNPV(10%,B2:B5,A2:A5) 其中A列為日期，B列為現(xiàn)金流

3. MIRR函數(shù) - 修正內(nèi)部收益率

作用：考慮再投資率的內(nèi)部收益率

語法：MIRR(values,finance_rate,reinvest_rate)

示例：=MIRR(B2:B5,10%,12%) 計(jì)算現(xiàn)金流的修正內(nèi)部收益率

五,、債券計(jì)算函數(shù)

1. PRICE函數(shù) - 債券價(jià)格

作用：計(jì)算定期付息債券的價(jià)格

語法：PRICE(settlement,maturity,rate,yld,redemption,frequency,[basis])

示例：=PRICE("2023/1/1","2033/1/1",5%,6%,100,2) 計(jì)算半年付息債券的價(jià)格

2. YIELD函數(shù) - 債券收益率

作用：計(jì)算定期付息債券的收益率

語法：YIELD(settlement,maturity,rate,pr,redemption,frequency,[basis])

示例：=YIELD("2023/1/1","2033/1/1",5%,95,100,2) 計(jì)算債券的收益率

3. DURATION函數(shù) - 麥考利久期

作用：計(jì)算債券的麥考利久期

語法：DURATION(settlement,maturity,coupon,yld,frequency,[basis])

示例：=DURATION("2023/1/1","2033/1/1",5%,6%,2) 計(jì)算債券的久期

4. MDURATION函數(shù) - 修正久期

作用：計(jì)算債券的修正久期

語法：MDURATION(settlement,maturity,coupon,yld,frequency,[basis])

示例：=MDURATION("2023/1/1","2033/1/1",5%,6%,2) 計(jì)算債券的修正久期

5. ACCRINT函數(shù) - 應(yīng)計(jì)利息

作用：計(jì)算定期付息債券的應(yīng)計(jì)利息

語法：ACCRINT(issue,first_interest,settlement,rate,par,frequency,[basis],[calc_method])

示例：=ACCRINT("2022/1/1","2022/7/1","2022/4/1",5%,1000,2) 計(jì)算應(yīng)計(jì)利息

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