商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)探析

　　摘要：貿(mào)易融資是銀行的重要業(yè)務(wù)之一,是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。對(duì)于商業(yè)銀行而言,，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在整個(gè)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中地位舉足輕重,。對(duì)于如何更好展開這方面業(yè)務(wù),，我們自己有一些成熟的做法,，西方發(fā)達(dá)國(guó)家也有許多值得我們借鑒的經(jīng)驗(yàn),，需要我們加以總結(jié)和提煉,。本文擬從西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資創(chuàng)新特點(diǎn),、提高我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)水平的對(duì)策兩個(gè)向度對(duì)問題進(jìn)行分析,。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;國(guó)際貿(mào)易融資;業(yè)務(wù)

　　一、西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資創(chuàng)新特質(zhì)

　　國(guó)際貿(mào)易融資是國(guó)際上商業(yè)銀行最為常見的傳統(tǒng)信貸品種之一,， 它與國(guó)際貿(mào)易,、國(guó)際結(jié)算緊密相連。積極穩(wěn)妥地發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù),， 不僅可以為商業(yè)銀行的信貸資金尋找到新的途徑,，還可以通過貿(mào)易融資帶來國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量，增加中間業(yè)務(wù)收入,，擴(kuò)大市場(chǎng)份額,。根據(jù)西方發(fā)達(dá)國(guó)家在國(guó)際貿(mào)易融資方面的發(fā)展歷程，有著以下明顯的特質(zhì),。

　　(一)國(guó)際貿(mào)易融資的靈活性和適應(yīng)性顯著增強(qiáng),。傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易融資因?yàn)榫哂兄芷诙獭�業(yè)務(wù)單一,、操作簡(jiǎn)單,、靈活、成本低的特點(diǎn)而成為西方發(fā)達(dá)國(guó)家較為通行的貿(mào)易金融服務(wù)手段,在現(xiàn)實(shí)生活中應(yīng)用范圍十分廣泛,。但是,，由于方方面面的原因,，傳統(tǒng)的貿(mào)易融資手段存在若干缺陷和不足，比如,存在較大的風(fēng)險(xiǎn),，防范起來較為困難,。因此，西方發(fā)達(dá)國(guó)家也常借鑒其它融資市場(chǎng)的做法,。在這種情況下,，國(guó)際貿(mào)易融資中便借鑒和采用了資本市場(chǎng)等的先進(jìn)做法。比如說,，由于包買協(xié)議涉及的交易金額巨大,人們開始嘗試借鑒辛迪加這種組織形式,相互合作,，共同對(duì)某筆大額交易提供包買票據(jù)方式的貿(mào)易融資,。再舉福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的例子,。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是一項(xiàng)與出口貿(mào)易密切相關(guān)的新型貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品，是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無追索權(quán)地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款,。相對(duì)于其他貿(mào)易融資業(yè)務(wù),，福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的最大特點(diǎn)在于無追索權(quán)，也就是出口企業(yè)通過辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù),，無需占用銀行授信額度,，就可從銀行獲得扣除一定比例的貼息及手續(xù)費(fèi)后的融通資金，便利快捷地改善其資產(chǎn)負(fù)債比率,。

　　(二)在綜合借鑒證券市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理,。證券市場(chǎng)管理方面的很多好思想、好做法值得銀行吸收和借鑒,。過去,，銀行對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的管理相對(duì)松散，對(duì)貸款組合風(fēng)險(xiǎn)管理和防范相對(duì)松懈,。隨著情況的不斷變化發(fā)展,，世界各銀行開始運(yùn)用包括資本資產(chǎn)定價(jià)模型等手段在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模式。同時(shí),，通過將貸款證券化等方式優(yōu)化貸款組合,，一些世界知名的銀行在組織機(jī)構(gòu)上也是煞費(fèi)苦心，設(shè)立了相關(guān)的主管部門比如貸款交易部,、貸款審批中心等等,。這些機(jī)構(gòu)的設(shè)置為不斷增強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易融資的市場(chǎng)流動(dòng)性和穩(wěn)定性作出了突出貢獻(xiàn)，發(fā)展趨勢(shì)不可小覷,。另外,，很多銀行都努力扭轉(zhuǎn)過去那種單憑資金成本加利差計(jì)算貸款的方式，嘗試用國(guó)庫(kù)券的價(jià)格來作為新的指標(biāo)體系,，取得了不錯(cuò)的市場(chǎng)反響,。

　　(三)最大限度發(fā)揮國(guó)際貿(mào)易結(jié)算手段在業(yè)務(wù)開展中的作用,。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算手段在業(yè)務(wù)開展中的作用體現(xiàn)在很多方面，比如較為知名的國(guó)際保付代理,，簡(jiǎn)稱國(guó)際保理,，是指在國(guó)際貿(mào)易中，出口商將其向進(jìn)口商銷售商品,、提供服務(wù)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行,，由銀行為賣方提供應(yīng)收賬款融資、商業(yè)資信調(diào)查,、應(yīng)收賬款管理,、壞賬擔(dān)保的綜合性金融服務(wù)。其核心內(nèi)容是以收購(gòu)出口應(yīng)收賬款的方式向出口商提供出口融資和風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保,，其特色在于,，銀行能夠向出口商提供一站式綜合性服務(wù)，并可根據(jù)客戶需求提供靈活的組合產(chǎn)品服務(wù)項(xiàng)目,。通過國(guó)際保理業(yè)務(wù),，大大消除了過去出口商對(duì)進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)憂心忡忡的顧慮，避免了雙方在辦理國(guó)際貿(mào)易結(jié)算時(shí)可能遇到的各種信用風(fēng)險(xiǎn)問題,，為進(jìn)出口方都解除了后顧之憂,。另外，許多銀行為了進(jìn)一步增加業(yè)務(wù)獲利點(diǎn),，非常注重國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品創(chuàng)新業(yè)務(wù),，如：打包放款、進(jìn)出口押匯,、票據(jù)融資等,，并進(jìn)一步完善可轉(zhuǎn)讓信用證、背對(duì)背信用證和假遠(yuǎn)期信用證等業(yè)務(wù)融資方式進(jìn)行獲利,。而且,，隨著抵押融資比例不斷攀升以及信用融資比例的相對(duì)下降，國(guó)際貿(mào)易融資形式呈現(xiàn)出更加多樣化的特點(diǎn),。

　　二,、提高我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)水平的若干對(duì)策、

　　1.積極更新業(yè)務(wù)發(fā)展理念,。商業(yè)銀行要在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中贏得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和主動(dòng)優(yōu)勢(shì),，就必須根據(jù)市場(chǎng)和客戶的需求靈活調(diào)整自己的發(fā)展策略。從當(dāng)前國(guó)際行情來看,，買方在國(guó)際貿(mào)易中逐漸占據(jù)了主導(dǎo)地位,，在防范風(fēng)險(xiǎn)等方面的優(yōu)勢(shì)十分明顯，買賣雙方的合作關(guān)系不斷鞏固,。加之大量中小企業(yè)的融資空間的不斷提升,，為商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面的發(fā)展提供了難得的歷史性機(jī)遇,。在這種情況下，我國(guó)廣大商業(yè)銀行要更新發(fā)展理念,，不要一味追求大企業(yè)的單筆大額業(yè)務(wù),，而要致力于從廣大中小型外貿(mào)企業(yè)中拓展市場(chǎng)，切實(shí)保證以客戶為中心加強(qiáng)實(shí)踐創(chuàng)新;要形成跟蹤與研究中小型外貿(mào)企業(yè)的體制機(jī)制,，不斷加大在這方面的投入,，并且在風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下適當(dāng)放寬融資條件，形成以客戶需求為導(dǎo)向的發(fā)展思路,，最大限度挖掘中小企業(yè)的金融需求,，從而最大限度獲得盈利。

　　2.加強(qiáng)融資方式創(chuàng)新,。融資產(chǎn)品的創(chuàng)新,，也是提高國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)水平的重要保障。一要加強(qiáng)福費(fèi)廷產(chǎn)品的研究和運(yùn)用,，當(dāng)發(fā)現(xiàn)企業(yè)為改善財(cái)務(wù)報(bào)表需將出口應(yīng)收帳款從資產(chǎn)負(fù)債表中徹底剔除,、應(yīng)收帳款收回前遇到其他投資機(jī)會(huì)且預(yù)期收益高于福費(fèi)廷全部收費(fèi),、應(yīng)收帳款收回前遇到資金周轉(zhuǎn)困難且不愿接受帶追索權(quán)的融資形式或占用寶貴的銀行授信額度的情況下,，銀行可及時(shí)建議客戶采納福費(fèi)廷融資方式。二要加強(qiáng)保付代理業(yè)務(wù)的運(yùn)用,，這是一種由保理商(通常是銀行或金融機(jī)構(gòu))向出口商提供進(jìn)口商的資信調(diào)查,，承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保應(yīng)收帳款的催收和追償、資金融通和財(cái)務(wù)管理的一種綜合性財(cái)務(wù)服務(wù),。具體做法是：出口商事先與保理商簽訂保理協(xié)議,，根據(jù)協(xié)議，出口商按買賣合同規(guī)定發(fā)貨后,，可將有關(guān)運(yùn)輸單據(jù)徑直寄交進(jìn)口商,，而將發(fā)票等應(yīng)收帳款的單據(jù)賣給保理商，由保理商通過其在進(jìn)口地的代理行負(fù)責(zé)向進(jìn)口商收款,。當(dāng)出口企業(yè)出現(xiàn)資金短缺情況時(shí),，保理商可向出口商進(jìn)行融資，扣除一定的手續(xù)費(fèi)和貼息,，將貨款提前交給出口商;當(dāng)企業(yè)資金充裕時(shí),，保理商可等到期收到貨款后，扣除一定的手續(xù)費(fèi),，將貨款交給出口商,。在市場(chǎng)低迷或價(jià)格低等情況下，可以采用商品抵押融資,、對(duì)應(yīng)商品的應(yīng)收帳款,、票據(jù)等的融資方式,，成功應(yīng)用庫(kù)存融資。另外,，要加強(qiáng)結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資產(chǎn)品的研究和運(yùn)用,，在統(tǒng)籌考慮借貸人的信譽(yù)、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)以及政策法規(guī)等情況的基礎(chǔ)上,，為進(jìn)出口商量身定做融資方案,，進(jìn)一步創(chuàng)新出綜合性、導(dǎo)向性和靈活性的服務(wù)產(chǎn)品,。

　　3. 加大客戶結(jié)構(gòu),、交易變動(dòng)的分析力度，加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易融資新品種研發(fā)并嚴(yán)控信貸風(fēng)險(xiǎn),。研發(fā)國(guó)際貿(mào)易融資新品種,，應(yīng)深入分析客戶群體結(jié)構(gòu)及交易變動(dòng)的情況并做好各項(xiàng)工作。國(guó)際貿(mào)易融資的產(chǎn)品設(shè)計(jì)要密切聯(lián)系貿(mào)易鏈,，著眼于貿(mào)易環(huán)節(jié)設(shè)計(jì)產(chǎn)品,，最大限度化解企業(yè)采購(gòu)、銷售等環(huán)節(jié)中的融資問題,。銀行要通過跟蹤企業(yè)生產(chǎn)貿(mào)易鏈條運(yùn)行過程中產(chǎn)生的資金需求及產(chǎn)品,，加強(qiáng)和物流公司的合作, 設(shè)計(jì)物流融資產(chǎn)品, 由專業(yè)的物流公司負(fù)責(zé)進(jìn)出口商品的報(bào)關(guān)、報(bào)檢,、運(yùn)輸,、監(jiān)管、以實(shí)現(xiàn)銀行對(duì)物權(quán)的有效控制,實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)方式和新型國(guó)際貿(mào)易融資方式的完美對(duì)接,。同時(shí)要繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)福費(fèi)廷,、供應(yīng)鏈融資等新興的融資品種的研究和開發(fā)，有效搜集客戶需求信息,，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中爭(zhēng)取主動(dòng),。商業(yè)銀行要在風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容、方式,、機(jī)制以及技術(shù)等層面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念, 健全和完善科學(xué)有效的國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系,，持續(xù)做好資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的配比，持續(xù)做好優(yōu)質(zhì)客戶的儲(chǔ)備,，全力做好貸后管理工作,，嚴(yán)防信貸風(fēng)險(xiǎn)。

　　4.認(rèn)真研究國(guó)際貿(mào)易融資的相關(guān)法律法規(guī)及國(guó)際慣例,，確保經(jīng)營(yíng)合規(guī),。商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展，務(wù)必要嚴(yán)格遵守相關(guān)法律,、法規(guī)及國(guó)際慣例,。因此,，銀行要研究建立與國(guó)際接軌的法律規(guī)范并做到了然于胸;要收集分析近年來我國(guó)關(guān)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律案例和資料,研究國(guó)際慣例與我國(guó)現(xiàn)行的法律環(huán)境,不斷完善自身的產(chǎn)品設(shè)計(jì),規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程, 最大限度規(guī)避可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)，并接受國(guó)家有關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)管,，嚴(yán)防信貸政策風(fēng)險(xiǎn),，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)。