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國(guó)內(nèi)信用證

（一）概述

1.概念

國(guó)內(nèi)信用證(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“信用證”),，是指銀行依照申請(qǐng)人的申請(qǐng)開(kāi)立的、對(duì)相符交單予以付款的承諾,。

2.性質(zhì)

我國(guó)信用證為以人民幣計(jì)價(jià),、不可撤銷(xiāo)的跟單信用證。

3.信用證的適用范圍

(1)信用證結(jié)算適用于銀行為國(guó)內(nèi)企事業(yè)單位之間貨物和服務(wù)貿(mào)易提供的結(jié)算服務(wù),。

【提示】個(gè)人不得使用的結(jié)算方式有三種：①托收承付;②國(guó)內(nèi)信用證;③商業(yè)匯票,。

(2)信用證只限于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金,。

4.即期信用證與遠(yuǎn)期信用證

(1)即期信用證,，開(kāi)證行應(yīng)在收到相符單據(jù)次日起5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)付款。

(2)遠(yuǎn)期信用證

①包括但不限于單據(jù)日后定期付款,、見(jiàn)單后定期付款,、固定日付款。

②信用證付款期限最長(zhǎng)不超過(guò)1年,。

③遠(yuǎn)期信用證,，開(kāi)證行應(yīng)在收到相符單據(jù)次日起5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)確認(rèn)到期付款,，并在到期日付款,。

（二）辦理信用證的基本程序

1.開(kāi)證

(1)開(kāi)證申請(qǐng)人(貨物購(gòu)買(mǎi)方或服務(wù)接受方)申請(qǐng)辦理開(kāi)證業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填具開(kāi)證申請(qǐng)書(shū),，申請(qǐng)人須提交其與受益人(貨物銷(xiāo)售方或服務(wù)提供方)簽訂的貿(mào)易合同,。

(2)銀行受理開(kāi)證，成為開(kāi)證行。

(3)開(kāi)證行可要求申請(qǐng)人交存一定數(shù)額的保證金,，并可根據(jù)申請(qǐng)人資信情況要求其提供抵押,、質(zhì)押、保證等合法有效的擔(dān)保,。

(4)開(kāi)立信用證可以采用信開(kāi)和電開(kāi)方式,。

①信開(kāi)信用證，由開(kāi)證行加蓋業(yè)務(wù)用章寄送通知行,，同時(shí)應(yīng)視情況需要以雙方認(rèn)可的方式證實(shí)信用證的真實(shí)有效性,。

②電開(kāi)信用證，由開(kāi)證行以數(shù)據(jù)電文發(fā)送通知行,。

(5)信用證應(yīng)使用中文開(kāi)立,。

2.保兌

保兌行根據(jù)開(kāi)證行的授權(quán)或要求，在開(kāi)證行承諾之外作出的對(duì)相符交單付款,、確認(rèn)到期付款或議付的確定承諾,。

3.修改

(1)開(kāi)證申請(qǐng)人需對(duì)已開(kāi)立的信用證內(nèi)容修改的，應(yīng)向開(kāi)證行提出修改申請(qǐng),，明確修改的內(nèi)容,。

(2)信用證受益人同意或拒絕接受修改的，應(yīng)提供接受或拒絕修改的通知,。

4.通知

(1)通知行,，是指應(yīng)開(kāi)證行的要求向受益人通知信用證的銀行。

(2)通知行可由開(kāi)證申請(qǐng)人指定,，如開(kāi)證申請(qǐng)人沒(méi)有指定,，開(kāi)證行有權(quán)指定通知行。

(3)通知行可自行決定是否通知,，通知行同意通知的,，應(yīng)于收到信用證次日起3個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)通知受益人。

5.轉(zhuǎn)讓

(1)轉(zhuǎn)讓行,，是指開(kāi)證行指定的辦理信用證轉(zhuǎn)讓的銀行,。

(2)轉(zhuǎn)讓是由轉(zhuǎn)讓行應(yīng)第一受益人的要求，將可轉(zhuǎn)讓信用證的部分或者全部轉(zhuǎn)為可由第二受益人兌用,。

(3)可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次,。

6.議付

(1)議付，是指可議付信用證項(xiàng)下單證相符或在開(kāi)證行或保兌行已確認(rèn)到期付款的情況下,，議付行在收到開(kāi)證行或保兌行付款前購(gòu)買(mǎi)單據(jù),、取得信用證項(xiàng)下索款權(quán)利，向受益人預(yù)付或同意預(yù)付資金的行為,。

(2)信用證未明示可議付,，任何銀行不得辦理議付。

(3)議付行，指開(kāi)證行指定的為受益人辦理議付的銀行,，開(kāi)證行應(yīng)指定一家或任意銀行作為議付信用證的議付行;如開(kāi)證行僅指定一家議付行,，未被指定為議付行的銀行不得辦理議付。

(4)決定是否辦理議付

議付行在受理議付申請(qǐng)的次日起5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)審核信用證規(guī)定的單據(jù)并決定議付的,，辦理議付;決定拒絕議付的,，應(yīng)及時(shí)告知受益人。

7.索償

(1)議付行將注明付款提示的交單面函(寄單通知書(shū))及單據(jù)寄開(kāi)證行或保兌行索償資金,。

(2)議付行議付時(shí),，必須與受益人書(shū)面約定是否有追索權(quán)：

①若約定有追索權(quán)，到期不獲付款議付行可向受益人追索;

②若約定無(wú)追索權(quán),，到期不獲付款議付行不得向受益人追索,，議付行與受益人約定的例外情況或受益人存在信用證欺詐的情形除外。

8.寄單索款

(1)受益人委托交單行交單,，應(yīng)在信用證交單期和有效期內(nèi)填制信用證交單委托書(shū),，并提交單據(jù)和信用證正本及信用證通知書(shū)、信用證修改書(shū)正本及信用證修改通知書(shū)(如有),。

【提示】如不通過(guò)交單行交單,，由受益人直接交單的，應(yīng)提交信用證正本及信用證通知書(shū),、信用證修改書(shū)正本及信用證修改通知書(shū)(如有),、開(kāi)證行(保兌行、轉(zhuǎn)讓行,、議付行)認(rèn)可的身份證明文件,。

(2)交單行應(yīng)在收單次日起5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)對(duì)其審核相符的單據(jù)寄單并附寄一份交單面函(寄單通知書(shū))。

9.付款

(1)是否付款

①單證相符或單證不符但開(kāi)證行或保兌行接受不符點(diǎn)的,，依法決定付款,。

②開(kāi)證行或保兌行審核單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符并決定拒付的，應(yīng)在收到單據(jù)的次日起5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)一次性將全部不符點(diǎn)以電子方式或其他快捷方式通知交單行或受益人,。

(2)付款要求

①即期信用證：應(yīng)于收到單據(jù)次日起5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)支付相應(yīng)款項(xiàng)給交單行或受益人,。

②遠(yuǎn)期信用證：應(yīng)于收到單據(jù)次日起5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)發(fā)出到期付款確認(rèn)書(shū)，并于到期日支付款項(xiàng)給交單行或受益人,。

③不足支付

若受益人提交了相符單據(jù)或開(kāi)證行已發(fā)出付款承諾,，即使申請(qǐng)人交存的保證金及其存款賬戶(hù)余額不足支付，開(kāi)證行仍應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)付款,。

10.注銷(xiāo)

(1)注銷(xiāo)是指開(kāi)證行對(duì)信用證未支用的金額解除付款責(zé)任的行為,。

(2)注銷(xiāo)條件

①開(kāi)證行,、保兌行,、議付行未在信用證有效期內(nèi)收到單據(jù)的,，開(kāi)證行可在信用證逾有效期1個(gè)月后予以注銷(xiāo),。

②其他情況下,，須經(jīng)開(kāi)證行、已辦理過(guò)保兌的保兌行,、已辦理過(guò)議付的議付行,、已辦理過(guò)轉(zhuǎn)讓的轉(zhuǎn)讓行與受益人協(xié)商同意，或受益人,、上述保兌行(議付行,、轉(zhuǎn)讓行)聲明同意注銷(xiāo)信用證，并與開(kāi)證行就全套正本信用證收回達(dá)成一致后,，信用證方可注銷(xiāo),。

注：以上知識(shí)點(diǎn)內(nèi)容摘自黃潔洵老師《經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)》授課講義

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