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　　【內(nèi)容導(dǎo)航】：

　　(一)上市公司獨(dú)立董事制度

　　(二)上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票

　　(三)股票的上市

　　【所屬章節(jié)】：

　　本知識(shí)點(diǎn)屬于中級(jí)《經(jīng)濟(jì)法》科目第二章公司法律制度

　　【知識(shí)點(diǎn)】：上市公司獨(dú)立董事制度;上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票;股份回購(gòu)

　　第二章 公司法律制度

　　上市公司獨(dú)立董事制度

　　1.配股條件

　　(1)擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的30%;

　　(2)控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)承諾認(rèn)配股份的數(shù)量;

　　(3)采用代銷方式發(fā)行,。

　　【解釋】控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾,，或者代銷期限屆滿,，原股東認(rèn)購(gòu)股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量70%的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購(gòu)的股東。

　　2.公開(kāi)增發(fā)條件

　　(1)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%,，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù);

　　(2)除金融類企業(yè)外,，“最近一期期末”不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn),、借予他人款項(xiàng),、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形;

　　(3)發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書(shū)前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或者前1個(gè)交易日的均價(jià),。

　　上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票

　　1.發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)10名。

　　(1)發(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的,，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)。

　　(2)非公開(kāi)發(fā)行證券,，不得采用廣告、公開(kāi)勸誘和變相公開(kāi)方式,。

　　2.發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%,。

　　3.本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起,，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份,，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　4.不得非公開(kāi)發(fā)行股票的情形

　　(1)本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;

　　(2)上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除;

　　(3)上市公司及其附屬公司違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除;

　　(4)現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員(不包括監(jiān)事)最近36個(gè)月內(nèi)受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰,，或者最近12個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé);

　　(5)上市公司或者其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員(不包括監(jiān)事)因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查;

　　(6)最近1年及1期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn),、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。保留意見(jiàn),、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外。

　　股票的上市

　　1.上市條件

　　(1)股票經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行;

　　(2)公司股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元;

　　(3)公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的,，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上;

　　(4)公司最近3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載,。

　　2.暫停上市

　　(1)上市公司股本總額(3000萬(wàn)元)、股權(quán)分布(25%,、10%)等發(fā)生變化不再具備上市條件;

　　(2)上市公司不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況,，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者;

　　(3)上市公司有重大違法行為;

　　(4)上市公司最近3年連續(xù)虧損;

　　(5)證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形,。

　　3.終止上市

　　(1)上市公司股本總額,、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件,，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件;

　　(2)上市公司不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載,，且拒絕糾正;

　　(3)上市公司最近3年連續(xù)虧損，在其后1個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利;

　　(4)上市公司解散或者被宣告破產(chǎn);

　　(5)證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形,。

　　【相關(guān)鏈接】收購(gòu)期限屆滿，被收購(gòu)公司股權(quán)分布不符合上市條件的(公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過(guò)4億元的,，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上)，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)由證券交易所依法終止上市交易,。

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