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　　【綜合題】

　　2010年8月8日，王某接受甲上市公司(以下稱甲公司)委托,，為甲公司出具審計報告(非股票發(fā)行);2010年9月8日,，該審計報告公開;2010年9月10日，王某將持有的甲公司股票賣出,。

　　甲公司的監(jiān)事李某,，持有甲公司股份10000股;2010年9月10日，一次性賣出3000股,。

　　甲公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人劉某,，2010年2月1日離職;2010年9月10日，將其持有的甲公司股份10000股一次性賣出,。

　　2010年3月1日,，乙證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份，2010年5月10日,，乙證券公司將其持有的甲公司股份全部賣出,。

　　要求：

　　根據(jù)上述事實和相關(guān)法律規(guī)定,，回答下列問題：

　　(1)王某賣出股票的行為是否符合規(guī)定?并說明理由。

　　(2)李某賣出股票的行為是否符合規(guī)定?并說明理由,。

　　(3)劉某賣出股票的行為是否符合規(guī)定?并說明理由,。

　　(4)乙證券公司賣出股票的行為是否符合規(guī)定?并說明理由。

　　正確答案 :

　　(1)王某賣出股票的行為不符合規(guī)定,。根據(jù)規(guī)定,，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員,，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi),，不得買賣該種股票;除上述規(guī)定外，為上市公司出具審計報告,、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員,，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票,。在本題中,，2009年9月10日在文件公開后5日內(nèi)，王某賣出股票的行為不符合規(guī)定,。(P159)

　　(2)李某賣出股票的行為不符合規(guī)定,。根據(jù)規(guī)定，公司董事,、監(jiān)事,、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%。在本題中,，甲公司監(jiān)事李某持有甲公司股份10000股,，一次性賣出3000股，3000/10000=30%,，超過了法定比例,。(P158)

　　(3)劉某賣出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,，公司董事,、監(jiān)事、高級管理人員(包括財務(wù)負(fù)責(zé)人)離職后半年內(nèi),，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份,。在本題中，劉某2010年2月1日離職,，2010年9月10日賣出,，超過半年，符合規(guī)定。(P158)

　　(4)乙證券公司賣出股票的行為符合規(guī)定,。根據(jù)規(guī)定,，持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出,，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入,，由此所得收益歸公司所有;但是證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制,。(P159)

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