2017注會(huì)《經(jīng)濟(jì)法》知識(shí)點(diǎn)：重大違法行為強(qiáng)制退市制度

來(lái)源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：魚(yú)羊2017-07-26 13:59:33

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3科

學(xué)習(xí)時(shí)長(zhǎng)

日均>3h

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　　【知識(shí)點(diǎn)】重大違法行為強(qiáng)制退市制度

　　1.暫停上市

　　當(dāng)上市公司因首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)或者披露文件存在虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使不符合發(fā)行條件的發(fā)行人騙取了發(fā)行核準(zhǔn),，或者對(duì)新股發(fā)行定價(jià)產(chǎn)生了實(shí)質(zhì)性影響,，受到證監(jiān)會(huì)行政處罰;或者上市公司因信息披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,，受到證監(jiān)會(huì)行政處罰,，并且因違法行為性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴(yán)重,、市場(chǎng)影響重大,，在行政處罰決定書(shū)中被認(rèn)定構(gòu)成重大違法行為，或者因涉嫌欺詐發(fā)行罪,、違規(guī)披露,、不披露重要信息罪被依法移送公安機(jī)關(guān)的，證券交易所應(yīng)當(dāng)依法作出暫停其股票上市交易的決定,。

　　2.終止上市

　　對(duì)于上述因受到證監(jiān)會(huì)行政處罰,，或者因涉嫌犯罪被依法移送公安機(jī)關(guān)而暫停上市的公司，在證監(jiān)會(huì)作出行政處罰決定或者移送決定之日起1年內(nèi)，證券交易所應(yīng)當(dāng)作出終止其股票上市交易的決定,。

　　(1)對(duì)于上述因受到證監(jiān)會(huì)行政處罰被暫停上市的公司,，在證券交易所作出終止公司股票上市交易決定前，該行政處罰決定被依法撤銷(xiāo),，且證監(jiān)會(huì)不能重新作出相應(yīng)行政處罰決定的,，或者因?qū)`法行為性質(zhì)的認(rèn)定發(fā)生根本性變化，被依法變更的,，公司可以向證券交易所申請(qǐng)恢復(fù)上市,。

　　(2)對(duì)于上述因涉嫌犯罪被依法移送公安機(jī)關(guān)而暫停上市的公司，在證券交易所作出終止公司股票上市交易決定前,，公安機(jī)關(guān)決定不予立案或者撤銷(xiāo)案件,，或者人民檢察院作出不予起訴決定，或者司法機(jī)關(guān)作出無(wú)罪判決或者免于刑事處罰,，而證監(jiān)會(huì)不能依法作出相應(yīng)行政處罰決定的,，公司可以向證券交易所申請(qǐng)恢復(fù)上市。

　　(3)對(duì)于上述因信息披露違法被暫停上市的公司,，在證券交易所作出終止公司股票上市交易決定前,，全面糾正違法行為、及時(shí)撤換有關(guān)責(zé)任人員,、對(duì)民事賠償責(zé)任承擔(dān)作出妥善安排的,，公司可以向證券交易所申請(qǐng)恢復(fù)上市。

　　3.退市整理期

　　(1)對(duì)于股票已經(jīng)被證券交易所決定終止上市交易的強(qiáng)制退市公司,，證券交易所應(yīng)當(dāng)設(shè)置“退市整理期”,，在其退市前給予30個(gè)交易日的股票交易時(shí)間。

　　(2)強(qiáng)制退市公司的股票應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)設(shè)立的專(zhuān)門(mén)層次掛牌轉(zhuǎn)讓,。

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