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金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)

【單項(xiàng)選擇題】

以下對(duì)基金資產(chǎn)估值的基本原則說(shuō)法錯(cuò)誤的是(　　),。

A.對(duì)存在活躍市場(chǎng)且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報(bào)價(jià)的投資品種,，在估值日有報(bào)價(jià)的，除會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外,，應(yīng)將該報(bào)價(jià)不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量

B.對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種,，應(yīng)采取在當(dāng)前情況下適用并且可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價(jià)值

C.如經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對(duì)前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的,，應(yīng)對(duì)估值進(jìn)行調(diào)整并確認(rèn)公允價(jià)值

D.對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種,，估值日無(wú)報(bào)價(jià)且最近交易日后未發(fā)生影響公允價(jià)值計(jì)量的重大事件的，應(yīng)采用適用的估值技術(shù)確定公允價(jià)值

【正確答案】 D

【答案解析】

考查基金資產(chǎn)估值的基本原則,。對(duì)存在活躍市場(chǎng)且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報(bào)價(jià)的投資品種,，估值日無(wú)報(bào)價(jià)且最近交易日后未發(fā)生影響公允價(jià)值計(jì)量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報(bào)價(jià)確定公允價(jià)值,。

證券市場(chǎng)法律法規(guī)

【單項(xiàng)選擇題】

經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),、融資融券業(yè)務(wù)和證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù)中兩種以上業(yè)務(wù)的證券公司,，應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立董事制度。其中,，證券公司有如下情形的,，獨(dú)立董事不得少于董事人數(shù)的1/4。

①董事長(zhǎng),、經(jīng)營(yíng)管理的主要負(fù)責(zé)人由同一人擔(dān)任

②內(nèi)部董事人數(shù)占董事人數(shù)的1/5以上

③內(nèi)部監(jiān)事人員占監(jiān)事人數(shù)的1/3以上

④董事長(zhǎng)在監(jiān)事會(huì)中任職

A.①②

B.①②③

C.①③④

D.②③

【正確答案】 A

【答案解析】

經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù),、證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)和證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù)中兩種以上業(yè)務(wù)的證券公司,，應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立董事制度,。其中,，證券公司有如下情形的，獨(dú)立董事不得少于董事人數(shù)的1/4：董事長(zhǎng),、經(jīng)營(yíng)管理的主要負(fù)責(zé)人由同一人擔(dān)任;內(nèi)部董事人數(shù)占董事人數(shù)的1/5以上;中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形,。

2020年證券從業(yè)6月每日一練匯總

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注：以上習(xí)題內(nèi)容出自東奧教研專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)

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