看跌期權_2019年注會《財管》每日一練
來源：東奧會計在線責編：柳絮成2019-07-05 09:18:48
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【單選】
某公司股票的當前市價為10元,，有一種以該股票為標的資產的看跌期權,，執(zhí)行價格為8元,，到期時間為三個月，期權價格為3.5元,。下列關于該看跌期權的說法中,，正確的是（ ）,。
A.該期權處于實值狀態(tài)
B.該期權的內在價值為2元
C.該期權的時間溢價為3.5元
D.買入一股該看跌期權的最大凈收入為4.5元
【答案】C
【解析】由于當前市價高于執(zhí)行價格,，看跌期權處于虛值狀態(tài)，期權的內在價值為0,，由于期權價格為3.5元,，則期權的時間溢價為3.5元,，因此選項A、B錯誤,，選項C正確,；看跌期權的最大凈收入為執(zhí)行價格8元，最大凈收益為4.5元,，因此選項D錯誤,。
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