合法真實有效,，內(nèi)容完整規(guī)范，加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票可以做為報銷憑證。發(fā)票是在購銷商品,、提供或接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動中,，所開具和收取的業(yè)務(wù)憑證,，會計核算的原始依據(jù),，也是審計機關(guān),、稅務(wù)機關(guān)執(zhí)法檢查的重要依據(jù),。
更新時間：2022-11-30 10:31:34 查看全文>>
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報銷辦公用品費用會計分錄怎么寫
查看全文>>報銷辦公用品費用會計分錄,，
根據(jù)員工任職的部門不同，報銷費用計入的會計科目不同,，
借：管理費用(管理部門)
銷售費用(銷售部門)
制造費用 (車間管理部門)
研發(fā)支出(研發(fā)部門)
應交稅費-應交增值稅(進項稅額)
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差旅費報銷單屬于什么憑證?
查看全文>>差旅費報銷單屬于企業(yè)的自制原始憑證,，僅供企業(yè)自己使用的專用憑證、匯總憑證,。
員工出差后,，需要根據(jù)出差時取得的交通費用發(fā)票,、住宿費用發(fā)票等填制差旅費報銷單，來進行報銷,。
原始憑證,，又稱單據(jù)，是指在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生或完成時取得或填制的,，用以記錄或證明經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生或完成情況的原始憑據(jù),。
原始憑證應當具備以下基本內(nèi)容(也稱為原始憑證要素)：
(1)憑證的名稱；
(2)填制憑證的日期,；
(3)填制憑證單位名稱和填制人姓名,；
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職工出差報銷的飛機票屬于什么
查看全文>>職工出差報銷的飛機票屬于外來原始憑證。
原始憑證,，又稱單據(jù),，是指在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生或完成時取得或填制的，用以記錄或證明經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生或完成情況的原始憑據(jù),。
原始憑證應當具備以下基本內(nèi)容（也稱為原始憑證要素）：
（1）憑證的名稱,；
（2）填制憑證的日期；
（3）填制憑證單位名稱和填制人姓名,；
（4）經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章,；
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車間主任報銷差旅費的會計分錄
查看全文>>車間主任報銷差旅費的會計分錄
借：制造費用
貸：庫存現(xiàn)金
預支差旅費時
借：其他應收款
貸：庫存現(xiàn)金
報銷差旅費時
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采購員報銷差旅費會計分錄怎么寫
查看全文>>采購員報銷差旅費會計分錄
1、借出時
借：其他應收款
貸：庫存現(xiàn)金
2,、報銷時
(1)全部花完
借：管理費用——差旅費
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報銷差旅費,報銷差旅費會計分錄,差旅費的報銷范圍
查看全文>>報銷差旅費是根據(jù)一個單位或部門的具體規(guī)章制度,，規(guī)定限額內(nèi)的差旅費可以按照一定的程序憑據(jù)報銷。
差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區(qū)公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費,、住宿費,、伙食補助費和市內(nèi)交通費。
差旅費的報銷范圍
一般包括交通費,、住宿費,、伙食補助費、通訊費和雜費等,。
交通費,、住宿費、伙食補助費比較好理解,，指出差人員出門所需的交通費用,，住宿需要支付的房費，在外的餐費及相關(guān)費用,。但是需要注意,，這些費用必須合理，如果超出規(guī)定，企業(yè)很有可能不予報銷,。
通訊費是指出差期間的電話費,，但是也有可能發(fā)生額外的郵寄費等相關(guān)費用。至于雜費內(nèi)容就很多了,，但大多數(shù)都是些很少發(fā)生的費用,，影響不大。
報銷差旅費的會計分錄
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備用金用來報銷怎么做會計憑證
查看全文>>備用金報銷需要根據(jù)其具體用途計入相應的費用科目中,，具體如下：
借備用金的分錄：
借：其他應收款
貸：庫存現(xiàn)金
費用發(fā)生報銷分錄：
借：管理費用-明細科目
銷售費用-明細科目
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報銷單據(jù)可以當記賬憑證嗎
查看全文>>報銷單據(jù)不可以當記賬憑證,。報銷單是原始憑證，報銷后附在記賬憑證的后面,。所有的會計記賬憑證都必須附原始憑證,，只有在兩種情況之下可以例外：結(jié)賬時填制的記賬憑證;更正錯誤的原始憑證。
記賬憑證是財會部門根據(jù)原始憑證填制,，記載經(jīng)濟業(yè)務(wù)簡要內(nèi)容,，確定會計分錄，作為記賬依據(jù)的會計憑證,。
記賬憑證的種類：
按照用途可分為專用記賬憑證和通用記賬憑證;
按照填列方式可分為單式記賬憑證和復式記賬憑證;
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