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偵查措施_2023年涉稅服務(wù)相關(guān)法律基礎(chǔ)知識點(diǎn)

來源:東奧會計(jì)在線責(zé)編:姜喆2023-10-10 11:19:46
偵查措施偵查終結(jié)審查起訴

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偵查措施_2023年涉稅服務(wù)相關(guān)法律基礎(chǔ)知識點(diǎn)

【內(nèi)容導(dǎo)航】

偵查措施

【所屬章節(jié)】

第十九章 刑事訴訟法

【知識點(diǎn)】偵查措施

偵查措施

(一)偵查措施

1.訊問犯罪嫌疑人(并非“詢問”)

工作人員

(1)訊問犯罪嫌疑人必須由人民檢察院的檢察人員或者公安機(jī)關(guān)的偵查人員負(fù)責(zé)進(jìn)行

(2)訊問的時(shí)候,,偵查人員或者檢察人員不得少于2人

個(gè)別進(jìn)行

訊問同案的犯罪嫌疑人,,應(yīng)當(dāng)個(gè)別進(jìn)行

地點(diǎn)

犯罪嫌疑人被送交看守所羈押以后,訊問應(yīng)當(dāng)在看守所內(nèi)進(jìn)行

訊問筆錄

(1)犯罪嫌疑人承認(rèn)筆錄沒有錯(cuò)誤后,,應(yīng)當(dāng)簽名或者蓋章,。偵查人員也應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽名

(2)犯罪嫌疑人請求自行書寫供述的,應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)許,。必要的時(shí)候,,偵查人員也可以要求犯罪嫌疑人親筆書寫供詞

錄音錄像

可以

偵查人員在訊問犯罪嫌疑人的時(shí)候,,可以對訊問過程進(jìn)行錄音或者錄像

應(yīng)當(dāng)

(1)對于可能判處無期徒刑,、死刑的案件或者其他重大犯罪案件,應(yīng)當(dāng)對訊問過程進(jìn)行錄音或者錄像

(2)人民檢察院辦理直接受理偵查的案件,,應(yīng)當(dāng)在每次訊問犯罪嫌疑人時(shí),,對訊問過程實(shí)行全程錄音、錄像,,并在訊問筆錄中注明

2.詢問證人,、被害人

工作人員

(1)人民檢察院詢問證人,應(yīng)當(dāng)由檢察人員負(fù)責(zé)進(jìn)行

(2)詢問時(shí),,檢察人員或者檢察人員和書記員不得少于2人

個(gè)別進(jìn)行

詢問證人應(yīng)當(dāng)個(gè)別進(jìn)行

地點(diǎn)

偵查人員詢問證人:

(1)可以在現(xiàn)場進(jìn)行

(2)可以到證人所在單位,、住處或者證人提出的地點(diǎn)進(jìn)行

(3)在必要的時(shí)候,可以通知證人到人民檢察院或者公安機(jī)關(guān)提供證言

工作證件,、證明文件

(1)在現(xiàn)場詢問證人,,應(yīng)當(dāng)出示工作證件

(2)到證人所在單位,、住處或者證人提出的地點(diǎn)詢問證人,應(yīng)當(dāng)出示人民檢察院或者公安機(jī)關(guān)的證明文件

工作要求

詢問證人應(yīng)當(dāng)問明證人的基本情況以及與當(dāng)事人的關(guān)系,,并且告知證人應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供證據(jù),、證言和故意作偽證或者隱匿罪證應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任,但是不得向證人泄露案情,,不得采用拘禁,、暴力、威脅,、引誘,、欺騙以及其他非法方法獲取證言

錄音錄像

詢問重大或者有社會影響的案件的重要證人,應(yīng)當(dāng)對詢問過程實(shí)行全程錄音,、錄像,,并在詢問筆錄中注明

3.勘驗(yàn)、檢查

主體

(1)偵查人員,、檢察人員對于與犯罪有關(guān)的場所,、物品、人身,、尸體應(yīng)當(dāng)進(jìn)行勘驗(yàn)或者檢查

(2)在必要的時(shí)候,,可以指派或者聘請具有專門知識的人,在偵查人員,、檢察人員的主持下進(jìn)行勘驗(yàn),、檢查

見證人

勘驗(yàn)時(shí),人民檢察院應(yīng)當(dāng)邀請2名與案件無關(guān)的見證人在場

拍照,、錄像

勘查現(xiàn)場,,應(yīng)當(dāng)拍攝現(xiàn)場照片;勘查重大案件的現(xiàn)場,,應(yīng)當(dāng)錄像

筆錄

勘驗(yàn),、檢查的情況應(yīng)當(dāng)寫成筆錄,由參加勘驗(yàn),、檢查的人和見證人簽名或者蓋章

證明文件

偵查人員執(zhí)行勘驗(yàn),、檢查,必須持有人民檢察院或者公安機(jī)關(guān)的證明文件

檢查,、采樣

(1)為了確定被害人,、犯罪嫌疑人的某些特征、傷害情況或者生理狀態(tài),,可以對人身進(jìn)行檢查,,可以提取指紋信息,采集血液,、尿液等生物樣本

(2)必要時(shí),,可以指派,、聘請法醫(yī)或者醫(yī)師進(jìn)行人身檢查

(3)檢查婦女的身體,應(yīng)當(dāng)由女工作人員或者醫(yī)師進(jìn)行

(4)采集血液等生物樣本應(yīng)當(dāng)由醫(yī)師進(jìn)行

(5)犯罪嫌疑人如果拒絕檢查,,偵查人員,、檢察人員認(rèn)為必要的時(shí)候,可以強(qiáng)制檢查

解剖

對于死因不明的尸體,,公安機(jī)關(guān),、檢察機(jī)關(guān)有權(quán)決定解剖,并且通知死者家屬到場

【提示】死者家屬無正當(dāng)理由拒不到場或者拒絕簽名,、蓋章的,,不影響解剖的進(jìn)行,但是應(yīng)當(dāng)在解剖通知書上記明

偵查實(shí)驗(yàn)

(1)為了查明案情,,在必要的時(shí)候,,經(jīng)公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人、檢察機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),,可以進(jìn)行偵查實(shí)驗(yàn)

(2)必要時(shí)偵查實(shí)驗(yàn)可以聘請有關(guān)專業(yè)人員參加,,也可以要求犯罪嫌疑人、被害人,、證人參加

(3)偵查實(shí)驗(yàn)的情況應(yīng)當(dāng)寫成筆錄,,由參加實(shí)驗(yàn)的人簽名或者蓋章

4.搜查

概念

為了收集犯罪證據(jù)、查獲犯罪人,,偵查人員可以對犯罪嫌疑人以及可能隱藏罪犯或者犯罪證據(jù)的人的身體,、物品、住處和其他有關(guān)的地方進(jìn)行搜查

工作人員

(1)執(zhí)行搜查,,人員不得少于2人

(2)搜查婦女的身體,,應(yīng)當(dāng)由女工作人員進(jìn)行

文件

(1)進(jìn)行搜查,必須向被搜查人出示搜查證

(2)在執(zhí)行逮捕,、拘留的時(shí)候,,遇有緊急情況,不另用搜查證也可以進(jìn)行搜查

見證

在搜查的時(shí)候,,應(yīng)當(dāng)有被搜查人或者他的家屬,、鄰居或者其他見證人在場

筆錄

搜查的情況應(yīng)當(dāng)寫成筆錄,,由偵查人員和被搜查人或者他的家屬,、鄰居或者其他見證人簽名或者蓋章

【提示】如果被搜查人或者他的家屬在逃或者拒絕簽名、蓋章,,應(yīng)當(dāng)在筆錄上注明

5.調(diào)取,、查封、扣押,、查詢,、凍結(jié)

調(diào)取

檢察人員可以憑人民檢察院的證明文件,,向有關(guān)單位和個(gè)人調(diào)取能夠證明犯罪嫌疑人有罪或者無罪以及犯罪情節(jié)輕重的證據(jù)材料,并且可以根據(jù)需要拍照,、錄像,、復(fù)印和復(fù)制

查封、扣押

財(cái)物,、文件

(1)在偵查活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的可用以證明犯罪嫌疑人有罪或者無罪的各種財(cái)物,、文件,應(yīng)當(dāng)查封,、扣押

(2)與案件無關(guān)的財(cái)物,、文件,不得查封,、扣押

(3)對查封,、扣押的財(cái)物、文件,,應(yīng)當(dāng)會同在場見證人和被查封,、扣押財(cái)物、文件持有人查點(diǎn)清楚,,當(dāng)場開列清單一式二份,,由偵查人員、見證人和持有人簽名或者蓋章

扣押郵件,、電報(bào)

偵查人員認(rèn)為需要扣押犯罪嫌疑人的郵件,、電報(bào)的時(shí)候,經(jīng)公安機(jī)關(guān)或者人民檢察院批準(zhǔn),,即可通知郵電機(jī)關(guān)將有關(guān)的郵件,、電報(bào)檢交扣押

查詢、凍結(jié)

(1)人民檢察院,、公安機(jī)關(guān)根據(jù)偵查犯罪的需要,,可以依照規(guī)定查詢、凍結(jié)犯罪嫌疑人的存款,、匯款,、債券、股票,、基金份額等財(cái)產(chǎn)

(2)犯罪嫌疑人的存款,、匯款、債券,、股票,、基金份額等財(cái)產(chǎn)已被凍結(jié)的,不得重復(fù)凍結(jié),但可以輪候凍結(jié)

解除

對查封,、扣押的財(cái)物,、文件、郵件,、電報(bào)或者凍結(jié)的存款,、匯款、債券,、股票,、基金份額等財(cái)產(chǎn),經(jīng)查明確實(shí)與案件無關(guān)的,,應(yīng)當(dāng)在3日以內(nèi)解除查封,、扣押、凍結(jié),,予以退還,,并通知財(cái)產(chǎn)所有人

6.鑒定

概念

為了查明案情,需要解決案件中某些專門性問題的時(shí)候,,應(yīng)當(dāng)指派,、聘請有鑒定資格的人進(jìn)行鑒定

提供必要條件

偵查機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)為鑒定人提供必要條件,及時(shí)向鑒定人送交有關(guān)檢材和對比樣本等原始材料,,介紹與鑒定有關(guān)的情況,,并明確提出要求鑒定解決的問題,但是不得暗示或者強(qiáng)迫鑒定人作出某種鑒定意見

鑒定意見

鑒定人進(jìn)行鑒定后,,應(yīng)當(dāng)寫出鑒定意見,,并且簽名

審查

對于鑒定意見,偵查人員,、檢察人員應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審查,,必要時(shí)可以進(jìn)行補(bǔ)充鑒定或者重新鑒定

【提示】重新鑒定的,應(yīng)當(dāng)另行指派或者聘請鑒定人

告知

偵查機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將用作證據(jù)的鑒定意見告知犯罪嫌疑人,、被害人

補(bǔ)充鑒定,、重新鑒定

犯罪嫌疑人、被害人或被害人的法定代理人,、近親屬,、訴訟代理人提出申請,可以補(bǔ)充鑒定或者重新鑒定,,鑒定費(fèi)用由請求方承擔(dān),。但原鑒定違反法定程序的,由偵查機(jī)關(guān)承擔(dān)

精神病鑒定

犯罪嫌疑人的辯護(hù)人或者近親屬以犯罪嫌疑人有患精神病可能而申請對犯罪嫌疑人進(jìn)行鑒定的,,鑒定費(fèi)用由申請方承擔(dān)

7.技術(shù)偵查措施

適用范圍

(1)危害國家安全犯罪,、恐怖活動(dòng)犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪,、重大毒品犯罪或者其他嚴(yán)重危害社會的犯罪案件

(2)利用職權(quán)實(shí)施的嚴(yán)重侵犯公民人身權(quán)利的重大犯罪案件

(3)追捕被通緝或者批準(zhǔn),、決定逮捕的在逃的犯罪嫌疑人、被告人的案件

期限

批準(zhǔn)決定自簽發(fā)之日起3個(gè)月以內(nèi)有效

延長

經(jīng)過原批準(zhǔn)機(jī)關(guān)批準(zhǔn),,有效期可以延長,,每次不得超過3個(gè)月

收集材料作為證據(jù)

(1)采取技術(shù)偵查措施收集的材料,在刑事訴訟中可以作為證據(jù)使用

(2)如果使用該證據(jù)可能危及有關(guān)人員的人身安全,、涉及國家秘密或者公開后可能暴露偵查秘密或者嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)秘密,、個(gè)人隱私的,應(yīng)當(dāng)采取不暴露有關(guān)人員身份,、技術(shù)方法等保護(hù)措施,,必要時(shí)可以建議不在法庭上質(zhì)證,由審判人員在庭外對證據(jù)進(jìn)行核實(shí)

臥底

為了查明案情,,在必要的時(shí)候,,經(jīng)公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人決定,可以由有關(guān)人員隱匿其身份實(shí)施偵查,。但是,,不得誘使他人犯罪,不得采用可能危害公共安全或者發(fā)生重大人身危險(xiǎn)的方法

控制下交付

對涉及給付毒品等違禁品或者財(cái)物的犯罪活動(dòng),,公安機(jī)關(guān)根據(jù)偵查犯罪的需要,,可以依照規(guī)定實(shí)施控制下交付

8.通緝

決定主體

偵查機(jī)關(guān)對依法應(yīng)當(dāng)逮捕而在逃的或者已被逮捕又脫逃的犯罪嫌疑人有權(quán)決定通緝

【提示】其他任何機(jī)關(guān)、團(tuán)體,、單位,、組織和個(gè)人都無權(quán)決定通緝

事權(quán)劃分

本轄區(qū)內(nèi)

各級偵查機(jī)關(guān)可以直接決定通緝

本轄區(qū)外

應(yīng)當(dāng)報(bào)請有權(quán)決定的上級機(jī)關(guān)發(fā)布

執(zhí)行

檢察機(jī)關(guān)決定通緝的,應(yīng)當(dāng)將通緝通知書和通緝對象的照片,、身份,、特征、案情簡況送達(dá)公安機(jī)關(guān),,由公安機(jī)關(guān)發(fā)布通緝令,,追捕歸案

(二)偵查期限

期限

對犯罪嫌疑人逮捕后的偵查羈押期限不得超過2個(gè)月

延長

1m

案情復(fù)雜、期限屆滿不能終結(jié)的案件,,可以經(jīng)上一級人民檢察院批準(zhǔn)延長1個(gè)月

2m

下列案件在規(guī)定的期限屆滿不能偵查終結(jié)的,,經(jīng)省、自治區(qū),、直轄市人民檢察院批準(zhǔn)或者決定,,可以延長2個(gè)月:(記憶口訣“交集流廣”)

①交通十分不便的邊遠(yuǎn)地區(qū)的重大復(fù)雜案件

②重大的犯罪集團(tuán)案件

③流竄作案的重大復(fù)雜案件

④犯罪涉及面廣,取證困難的重大復(fù)雜案件

對犯罪嫌疑人可能判處10年有期徒刑以上刑罰,,依照規(guī)定延長期限屆滿,,仍不能偵查終結(jié)的,經(jīng)省、自治區(qū),、直轄市人民檢察院批準(zhǔn)或者決定,,可以再延長2個(gè)月

重新計(jì)算

在偵查期間,發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人另有重要罪行的,,自發(fā)現(xiàn)之日起依照規(guī)定重新計(jì)算偵查羈押期限

注:以內(nèi)容選自陳小球老師《涉稅服務(wù)相關(guān)法律》高效基礎(chǔ)班授課講義

(本文為東奧會計(jì)在線原創(chuàng)文章,,僅供考生學(xué)習(xí)使用,禁止任何形式的轉(zhuǎn)載)

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