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【案例分析】

(改編)甲公司主要從事境內(nèi)外煉化工程設(shè)計(jì),、總承包和項(xiàng)目管理等業(yè)務(wù),。2017年1月，甲公司準(zhǔn)備作為EPC(設(shè)計(jì)——采購(gòu)——施工)總承包商競(jìng)標(biāo)Q國(guó)煉化一體化R項(xiàng)目,，一同競(jìng)標(biāo)的預(yù)計(jì)還有2家國(guó)際知名工程企業(yè),。R項(xiàng)目業(yè)主在招標(biāo)文件中要求，EPC總承包商須建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,，并針對(duì)R項(xiàng)目制定專門的風(fēng)險(xiǎn)管理流程,。為此，2017年4月末,，甲公司召開R項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理專題會(huì)議,。有關(guān)人員發(fā)言要點(diǎn)如下：

(1)市場(chǎng)開發(fā)部經(jīng)理：自2015年以來，市場(chǎng)開發(fā)部持續(xù)收集Q國(guó)相關(guān)信息,。2017年1月,，在獲取R項(xiàng)目招標(biāo)文件后，市場(chǎng)開發(fā)部組織技術(shù),、報(bào)價(jià)、法律等方面專家開展了現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查,，發(fā)現(xiàn)Q國(guó)法律與我國(guó)存在差異,，對(duì)項(xiàng)目可能涉及的法律問題進(jìn)行了分析。此外，建議公司在競(jìng)標(biāo)時(shí)充分考慮Q國(guó)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì),，有效規(guī)避可能的風(fēng)險(xiǎn),，抓住機(jī)遇，提升公司海外EPC業(yè)績(jī),，獲取更高回報(bào),。

(2)投標(biāo)報(bào)價(jià)部經(jīng)理：2017年2月，投標(biāo)報(bào)價(jià)部組織設(shè)計(jì),、采購(gòu),、施工等部門對(duì)R項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了細(xì)化識(shí)別，共識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)64項(xiàng);同時(shí),，針對(duì)每項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn),，制定了風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)對(duì)措施，以及責(zé)任落實(shí)到人的具體實(shí)施方案,。預(yù)計(jì)實(shí)施應(yīng)對(duì)措施后,，還存在32項(xiàng)剩余的風(fēng)險(xiǎn)。投標(biāo)報(bào)價(jià)部以基準(zhǔn)成本17.8億美元為基礎(chǔ),，就剩余的32項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目費(fèi)用目標(biāo)的影響進(jìn)行了量化評(píng)估;運(yùn)用量化分析模型,，測(cè)算出風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金0.43億美元。建議在報(bào)價(jià)估算的基礎(chǔ)上追加報(bào)價(jià)0.43億美元,。

(3)項(xiàng)目管理部經(jīng)理：項(xiàng)目管理部將發(fā)揮公司合同工期管理的優(yōu)勢(shì),，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)分析定量技術(shù)，進(jìn)行項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)量化管理,，力爭(zhēng)項(xiàng)目按期完工,。具體運(yùn)用時(shí)，將各種不確定性換算為影響R項(xiàng)目進(jìn)度目標(biāo)的潛在因素,，再運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)模型模擬測(cè)算,，進(jìn)行敏感性排序，計(jì)算不同置信度下項(xiàng)目完工日期,。

假定不考慮其他因素,。

要求：

1.根據(jù)資料(1)，按照風(fēng)險(xiǎn)的來源和范圍,，指出甲公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn),。

2.結(jié)合資料(2)，指出管理層基于投標(biāo)報(bào)價(jià)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果,，在確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過程中應(yīng)考慮的主要因素,。

3.結(jié)合資料(3)，指出風(fēng)險(xiǎn)分析定量技術(shù)的分類及具體方法,。

4.簡(jiǎn)述企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用,。

1,、正確答案 :

甲公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)：法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

2,、正確答案 :

在確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的過程中,，管理層應(yīng)該考慮：

(1)不同擬應(yīng)對(duì)方案對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度以及哪個(gè)應(yīng)對(duì)方案與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)容限相協(xié)調(diào);

(2)不同擬應(yīng)對(duì)方案的成本和效益;

(3)實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)可能的機(jī)會(huì)。

3,、正確答案 :

定量技術(shù)分類：包括概率技術(shù)和非概率技術(shù),。

具體方法：概率技術(shù)包括風(fēng)險(xiǎn)“模型”(風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金流量和風(fēng)險(xiǎn)收益),、損失分布,、事后檢驗(yàn)等，非概率技術(shù)包括敏感性分析,、情景分析,、壓力測(cè)試、設(shè)定基準(zhǔn)等,。

4,、正確答案 :

風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用：①可以協(xié)調(diào)企業(yè)可承受的風(fēng)險(xiǎn)容忍度與戰(zhàn)略;②增進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)決策;③抑減經(jīng)營(yíng)意外和損失;④識(shí)別和管理貫穿于企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn);⑤提供對(duì)多重風(fēng)險(xiǎn)的整體應(yīng)對(duì);⑥抓住機(jī)會(huì);⑦改善資本調(diào)配。

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