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類(lèi) 別：內(nèi)控政策文 號(hào)：滬財(cái)會(huì)[2018]5號(hào)頒發(fā)日期：2018-01-11
地 區(qū)：上海行 業(yè)：全行業(yè)時(shí)效性：有效
各市級(jí)預(yù)算主管部門(mén)，各區(qū)財(cái)政局,，市財(cái)政監(jiān)督局：
現(xiàn)將《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》(財(cái)會(huì)函[2017]15號(hào),，以下簡(jiǎn)稱《通知》)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合以下要求一并按照?qǐng)?zhí)行,。
一,、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織好內(nèi)控報(bào)告工作
各市級(jí)預(yù)算主管部門(mén)(單位)和各區(qū)財(cái)政局要認(rèn)真學(xué)習(xí)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)[2012]21號(hào)),、《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)[2015]24號(hào))和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理制度(試行)》(財(cái)會(huì)[2017]1號(hào))等相關(guān)文件,，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制,，明確責(zé)任主體,，精心組織2017年度內(nèi)控報(bào)告工作，確保內(nèi)控報(bào)告數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,、報(bào)送及時(shí),。同時(shí)，此項(xiàng)工作將納入2018年度市級(jí)部門(mén)預(yù)算管理工作和各區(qū)會(huì)計(jì)管理工作考核內(nèi)容。
二,、按時(shí)審核,，及時(shí)報(bào)送匯總內(nèi)控報(bào)告
各行政事業(yè)單位請(qǐng)于2018年1月15日后在財(cái)政部網(wǎng)站會(huì)計(jì)司頻道(http://kjs.mof.gov.cn/)相關(guān)欄目下載2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)軟件及有關(guān)操作手冊(cè)和操作講解視頻，并根據(jù)本單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施的實(shí)際情況,，按照《通知》要求準(zhǔn)確及時(shí)編制《2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告》,，報(bào)送給各預(yù)算主管部門(mén)。
各市級(jí)預(yù)算主管部門(mén)和各區(qū)財(cái)政局在督促指導(dǎo)所屬單位開(kāi)展編報(bào)工作的同時(shí),，要按照本《通知》的要求按時(shí)審核,、及時(shí)匯總報(bào)告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)做法和取得的成效,，填報(bào)《2017年度地區(qū)(部門(mén))行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告》,，并于2018年3月20日前向市財(cái)政局(會(huì)計(jì)處)報(bào)送《2017年度地區(qū)(部門(mén))行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告》紙質(zhì)版和電子版，其中,，電子版內(nèi)控報(bào)告是指從2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制填報(bào)軟件導(dǎo)出,。jio格式文件，內(nèi)容包括匯總內(nèi)部控制報(bào)告和納入?yún)R總范圍內(nèi)各級(jí)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告,。
三,、開(kāi)展監(jiān)督檢查，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用
各市級(jí)預(yù)算主管部門(mén)和各區(qū)財(cái)政局要加強(qiáng)對(duì)所屬單位內(nèi)控報(bào)告編報(bào)工作的統(tǒng)籌規(guī)劃,，加強(qiáng)對(duì)2017年內(nèi)部控制編報(bào)工作的監(jiān)督,，對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作和內(nèi)部控制報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和規(guī)范性進(jìn)行檢查,，推動(dòng)所屬單位進(jìn)一步完善內(nèi)部控制建設(shè)工作,。同時(shí)，各市級(jí)預(yù)算主管部門(mén)和各區(qū)財(cái)政局要積極開(kāi)展本區(qū),、本部門(mén)內(nèi)部控制報(bào)告的專題分析和評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用工作,，指導(dǎo)和監(jiān)督所屬單位內(nèi)部控制有關(guān)問(wèn)題的整改。
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