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類 別：外匯法規(guī)文 號：匯發(fā)[2009]56號頒發(fā)日期：2008-12-30
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
國家外匯管理局各省,、自治區(qū),、直轄市分局,、外匯管理部,，深圳,、大連,、青島,、廈門,、寧波市分局,；各中資外匯指定銀行：為進一步完善個人結(jié)售匯管理，遏制個人以分拆等方式規(guī)避限額監(jiān)管,，規(guī)范個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為,，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：一,、個人不得以分拆等方式規(guī)避個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯年度總額管理。個人分拆結(jié)售匯行為主要具有以下特征：（一）境外同一個人或機構(gòu)同日,、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個以上（含,，下同）不同個人，收款人分別結(jié)匯,。
（二）5個以上不同個人同日,、隔日或連續(xù)多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構(gòu),。
（三）5個以上不同個人同日,、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構(gòu)的人民幣賬戶,。
（四）個人在7日內(nèi)從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔,；或者5個以上個人同一日內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點,，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯,。
（五）同一個人將其外匯儲蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯,；或者同一個人的5個以上直系親屬分別在年度總額內(nèi)購匯后,，將所購?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個人外匯儲蓄賬戶。
（六）其他通過多人次,、多頻次規(guī)避限額管理的個人分拆結(jié)售匯行為,。
二、銀行發(fā)現(xiàn)個人結(jié)售匯行為符合本通知第一條規(guī)定的特征之一的,，應(yīng)按照以下規(guī)定處理：（一）對于個人分拆結(jié)售匯特征明顯,、銀行能夠確認為分拆結(jié)售匯行為的，應(yīng)不予辦理,。
（二）個人結(jié)售匯行為符合上述特征之一,，但銀行無法直接確認為分拆結(jié)售匯行為的，經(jīng)常項目項下銀行應(yīng)按照經(jīng)常項目外匯收支真實性審核原則,，要求個人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理,；個人無法提供的，銀行應(yīng)不予辦理,。資本項目項下銀行應(yīng)按照《個人外匯管理辦法實施細則》第三章等個人資本項目管理規(guī)定處理,。
（三）銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個人涉嫌分拆結(jié)售匯的，應(yīng)注意收集相關(guān)線索,，避免同一個人再次辦理分拆業(yè)務(wù),，同時于發(fā)現(xiàn)之日起3個工作日內(nèi)向國家外匯管理局所在地分支局（以下簡稱“外匯局”）報告。
三、個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯,，應(yīng)按照以下規(guī)定辦理：（一）本年度未超過年度結(jié)匯總額的個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯,，當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理,；當(dāng)日累計金額超過等值5000美元的,，憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進境旅客行李物品申報單》（以下簡稱“海關(guān)進境申報單”）或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理,。
（二）本年度已超過年度結(jié)匯總額的個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯,，經(jīng)常項目項下的憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進境申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)以及《個人外匯管理辦法實施細則》（匯發(fā)[2007]1號）第二章規(guī)定的有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理,；資本項目項下憑本人有效身份證件,、本人海關(guān)進境申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)并按照《個人外匯管理辦法實施細則》第三章等個人資本項目管理規(guī)定辦理。
四,、個人經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性購匯,，購匯資金來源應(yīng)限于人民幣現(xiàn)鈔,、本人或其直系親屬的人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金,。
五、個人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點機構(gòu)比照銀行,，適用本通知規(guī)定,。
六、銀行,、個人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點機構(gòu)和個人應(yīng)嚴(yán)格遵守《個人外匯管理辦法》（中國人民銀行令[2006]第3號）,、《個人外匯管理辦法實施細則》以及本通知規(guī)定。違反本通知規(guī)定的,，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（2008年8月5日中華人民共和國國務(wù)院令第532號）第四十七條,、第四十八條及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰。
七,、本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行,。
國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后,，應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局,、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行,、外資銀行,、個人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點機構(gòu)；各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機構(gòu),。執(zhí)行中如遇問題,，請及時向國家外匯管理局反饋。
二〇〇九年十一月十九日
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