當(dāng)前位置:東奧會(huì)計(jì)在線(xiàn) > 法規(guī)庫(kù) > 正文
類(lèi) 別:其他金融法規(guī)文 號(hào):頒發(fā)日期:1996-05-24
地 區(qū):全國(guó)行 業(yè):金融業(yè)時(shí)效性:有效
中國(guó)銀行:
現(xiàn)就撤銷(xiāo)你行原代國(guó)家經(jīng)營(yíng)外匯買(mǎi)賣(mài)現(xiàn)匯帳戶(hù)(即“921”外匯買(mǎi)賣(mài)現(xiàn)匯戶(hù))的有關(guān)事項(xiàng)通知如下:
一,、到目前為止,,1994年6至12月有償上繳中央外匯額度余額的39.02億美元,由國(guó)家外匯管理局配現(xiàn),,調(diào)入指定專(zhuān)戶(hù),,同時(shí)沖減你行在我行的外匯占款余額。這部分現(xiàn)匯由國(guó)家外匯管理局與你行協(xié)商,,確定金額,,委托你行經(jīng)營(yíng),。
二、根據(jù)你行提供的數(shù)字,,結(jié)轉(zhuǎn)1994年中央進(jìn)口外匯實(shí)際支付額為21億美元,,1992年至1994年技改結(jié)存外匯實(shí)際支付額為20.02億美元。以上數(shù)字請(qǐng)你行進(jìn)一步查實(shí)后,,于3月15日以前以正式文件形式報(bào)國(guó)家外匯管理局。
三,、結(jié)轉(zhuǎn)中央進(jìn)口外匯余額和技改結(jié)轉(zhuǎn)外匯余額的支付手續(xù)是:由國(guó)家外匯管理局撥出2億美元在你行設(shè)立專(zhuān)戶(hù),,作為對(duì)外支付的周轉(zhuǎn)資金,所設(shè)專(zhuān)戶(hù)的會(huì)計(jì)核算辦法由我行會(huì)計(jì)司確定,,此專(zhuān)戶(hù)的使用須逐筆經(jīng)國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司確認(rèn)蓋章,,由你行按1993年12月31日匯率1美元兌5.80元人民幣售匯,所得人民幣資金及時(shí)逐筆劃繳我行營(yíng)業(yè)部,,進(jìn)行清算,,同時(shí)沖減國(guó)家外匯儲(chǔ)備所占用的相應(yīng)人民幣資金。該帳戶(hù)的監(jiān)管和余額增撥由國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司負(fù)責(zé),,具體處理手續(xù)由國(guó)家外匯管理局確定,。
四、你行代國(guó)家經(jīng)營(yíng)外匯買(mǎi)賣(mài)的記帳貿(mào)易外匯仍在“921外匯買(mǎi)賣(mài)”科目中核算,。停用“921外匯買(mǎi)賣(mài)”原帳戶(hù)后,,新發(fā)生的記帳貿(mào)易外匯在“921外匯買(mǎi)賣(mài)”科目中另設(shè)專(zhuān)戶(hù)核算,并于一個(gè)月內(nèi)從原帳戶(hù)中清理出原有記帳外匯余額及相應(yīng)人民幣占款,,報(bào)經(jīng)我行資金司及會(huì)計(jì)司核準(zhǔn),,轉(zhuǎn)入新設(shè)的“921外匯買(mǎi)賣(mài)”記帳貿(mào)易專(zhuān)戶(hù)。