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類 別：其他金融法規(guī)文 號(hào)：財(cái)國債[1995]字第32號(hào)頒發(fā)日期：1996-06-17
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
第一章 托管
第一條 為支持1995年一年期記帳式國庫券（以下稱本期國債）的順利發(fā)行,，方便投資人的跨市場交易,，并為實(shí)現(xiàn)今后國債的統(tǒng)一托管結(jié)算體系作準(zhǔn)備，特制定本辦法,。
第二條 財(cái)政部委托中國證券交易系統(tǒng)有限公司（以下簡稱中證交）為本期國債提供總托管服務(wù),。
第三條 本期國債托管實(shí)行集中托管、分級(jí)管理,、各司其責(zé)的原則,。中證交受財(cái)政部委托，負(fù)責(zé)發(fā)行債券總額的控制,，保障本系統(tǒng)內(nèi)各帳戶的真實(shí)性,、完整性和安全性；各證券交易場所的托管部門負(fù)責(zé)管理進(jìn)入該系統(tǒng)托管的國債,，并保證本系統(tǒng)內(nèi)國債帳戶的真實(shí)性,、完整性和安全性。
第四條 參與本期國債發(fā)行注冊(cè)的交易場所的托管部門在中證交開立托管帳戶,，其托管帳戶余額反映財(cái)政部在該交易場所帳戶實(shí)有國債總額,。承銷商、分銷商或投資人認(rèn)購的本期國債可直接在各交易場所的托管部門辦理注冊(cè),，由該交易場所托管部門直接記入分銷商或投資人的證券帳戶,。
第五條 發(fā)行期結(jié)束后，各證券交易場所將辦理的分銷情況報(bào)財(cái)政部確認(rèn),，財(cái)政部將確認(rèn)結(jié)果通知中證交,，中證交根據(jù)財(cái)政部的確認(rèn)通知所載各交易場所分銷數(shù)額，記入其托管部門在中證交開設(shè)的托管帳戶內(nèi),，并簽發(fā)國債托管確認(rèn)書,。
第二章 轉(zhuǎn)托管
第六條 為解決本期國債的跨交易場所流通問題，應(yīng)投資人申請(qǐng),，可以辦理市場間轉(zhuǎn)托管,，由中證交提供中介服務(wù)。
第七條 轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)人（以下簡稱申請(qǐng)人）辦理市場間轉(zhuǎn)托管時(shí),，應(yīng)首先向其原托管機(jī)構(gòu)提交轉(zhuǎn)托管申請(qǐng),。
第八條 申請(qǐng)人為證券商的客戶時(shí)，由證券商代為向轉(zhuǎn)出方交易場所托管機(jī)構(gòu)（以下稱轉(zhuǎn)出方）提出轉(zhuǎn)托管申請(qǐng),，申請(qǐng)人提出轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)時(shí),，不得變更轉(zhuǎn)入方托管機(jī)構(gòu)；若申請(qǐng)人為證券商,，則證券商以自營方式向其原托管機(jī)構(gòu)提出轉(zhuǎn)托管申請(qǐng),。
第九條 受理申請(qǐng)人辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)在轉(zhuǎn)托管期間內(nèi)將申請(qǐng)人申請(qǐng)轉(zhuǎn)托管部分國債予以凍結(jié),。
第十條 市場間轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)流程：
一,、申請(qǐng)人申請(qǐng)本期國債轉(zhuǎn)托管時(shí)，如其托管機(jī)構(gòu)為證券商,，應(yīng)于轉(zhuǎn)托管國債指定到帳日前兩個(gè)營業(yè)日上午或以前到該證券商指定柜臺(tái)辦理轉(zhuǎn)托管申請(qǐng),。
二,、證券商受理申請(qǐng)人轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)及辦理自營部分國債市場間轉(zhuǎn)托管時(shí)，應(yīng)填寫轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)書,，一式三聯(lián),，簽章后，應(yīng)最遲于指定到帳日前一個(gè)營業(yè)日上午或以前將轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)書傳真并特快專遞提交至轉(zhuǎn)出方,。
三,、轉(zhuǎn)出方收到轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)書傳真件后，分自營和代理核對(duì)該申請(qǐng)人國債托管帳戶余額,，證券商在轉(zhuǎn)出方開立的自營證券帳戶余額與專門辦理二級(jí)帳戶業(yè)務(wù)的“委托買賣專戶”余額不能混用,，若不足，則不受理該轉(zhuǎn)托管申請(qǐng),，并及時(shí)通知申請(qǐng)人,；若余額足夠，先將這部分國債凍結(jié),，在轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)書上簽章,，將第二聯(lián)（轉(zhuǎn)入方聯(lián)）傳真并特快專遞至轉(zhuǎn)入方交易場所托管機(jī)構(gòu)（以下簡稱轉(zhuǎn)入方），同時(shí)將簽章后的第三聯(lián)（申請(qǐng)人聯(lián)）傳真并特快專遞至申請(qǐng)人,。
四,、轉(zhuǎn)出方于申請(qǐng)書提交日下午3：30以前通過與中證交債券結(jié)算系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)的電腦終端向中證交發(fā)送“市場間轉(zhuǎn)托管過戶指令”；轉(zhuǎn)入方收到轉(zhuǎn)出方傳真的轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)書（轉(zhuǎn)入方聯(lián)）傳真件也按上述時(shí)間向中證交發(fā)送“市場間轉(zhuǎn)托管過戶指令”,。雙方應(yīng)按申請(qǐng)書內(nèi)容及過戶指令各項(xiàng)要求逐項(xiàng)錄入,，確認(rèn)無誤后發(fā)送。
五,、中證交收到雙方發(fā)送的轉(zhuǎn)托管過戶指令后,，對(duì)各項(xiàng)要素進(jìn)行逐項(xiàng)核對(duì)，核對(duì)無誤的,，為匹配成功指令,，并通知雙方。如轉(zhuǎn)出方托管帳戶中存有足額債券,，則于指定過戶日下午4：00--4：30為轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方辦理交割過戶,，并通過系統(tǒng)向雙方發(fā)送轉(zhuǎn)托管過戶確認(rèn)單；
匹配不符的指令,，則向雙方發(fā)送債券轉(zhuǎn)托管過戶指令錯(cuò)誤通知,，通知雙方核對(duì)后重發(fā)；
如轉(zhuǎn)出方在中證交托管帳戶中國債數(shù)量不足,，則向雙方發(fā)送轉(zhuǎn)托管指令無效通知,。
六、轉(zhuǎn)出方收到中證交的轉(zhuǎn)托管過戶確認(rèn)單后，于指定過戶日第二天,，即申請(qǐng)書中的指定到帳日上午8：30--9：30,，分自營和代理核減申請(qǐng)人帳戶余額并通知申請(qǐng)人；轉(zhuǎn)入方收到中證交的轉(zhuǎn)托管過戶確認(rèn)后,，于同一時(shí)間,，分自營和代理增加申請(qǐng)人帳戶余額，并通知申請(qǐng)人,；屬申請(qǐng)人自營的國債在辦完劃帳工作的當(dāng)日即可參與交易。
七,、證券商代理其客戶辦理轉(zhuǎn)托管時(shí),，自收到轉(zhuǎn)出方通知后，于當(dāng)日收市前核減投資人在轉(zhuǎn)出方帳戶余額,，增加投資人在轉(zhuǎn)入方帳戶余額,，并通知投資人。
八,、本期國債轉(zhuǎn)托管手續(xù)完畢后,，由中證交同時(shí)調(diào)整各交易場所集中托管的本期國債量。
九,、因下列原因之一延誤轉(zhuǎn)托管過戶者,，由事故制造方承擔(dān)責(zé)任：
1.申請(qǐng)人未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到交易場所托管機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)；
2.轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方任意一方或雙方原因未能及時(shí)發(fā)送轉(zhuǎn)托管過戶指令至中證交,；
3.指令發(fā)送錯(cuò)誤造成匹配不成功,；
4.申請(qǐng)人或轉(zhuǎn)出方托管帳戶余額不足；
5.由中證交系統(tǒng)處理不當(dāng)造成的錯(cuò)誤和延誤,。
十,、轉(zhuǎn)托管指令過戶日如遇節(jié)假日，則順延至節(jié)假日后第一個(gè)營業(yè)日,。
第十一條 在中證交直接開立托管帳戶的金融機(jī)構(gòu)辦理中證交與交易場所之間的轉(zhuǎn)托管手續(xù)時(shí),，由中證交作為轉(zhuǎn)出方或轉(zhuǎn)入方，有關(guān)交易場所托管部門作為轉(zhuǎn)入方或轉(zhuǎn)出方,，業(yè)務(wù)流程同第十條,。
第十二條 為保證托管帳戶的完整性，各交易場所須定期與中證交進(jìn)行對(duì)帳,。
由中證交將辦理的轉(zhuǎn)托管情況進(jìn)行匯總,，定期向財(cái)政部報(bào)告。
第十三條 市場間轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)書由中證交統(tǒng)一印制,，發(fā)給各交易場所或證券商使用,。一份申請(qǐng)書只能使用一次，不得復(fù)印使用,。
第三章 附則
第十四條 本辦法適用于1995年一年期記帳式國債,。
第十五條 本期國債發(fā)行承銷,、分銷、托管有關(guān)各方,，須遵守本辦法規(guī)定,，違反本辦法規(guī)定的，由財(cái)政部視情節(jié)輕重作出處理,；觸犯刑律的,，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
第十六條 本辦法由財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋,。
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