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類 別：銀行法規(guī)文 號：進出銀信發(fā)[1995]第190號頒發(fā)日期：1996-05-02
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各部、室：
《中國進出口銀行福費廷業(yè)務試行辦法》及《中國進出口銀行福費廷業(yè)務操作程序》業(yè)經(jīng)行黨組會審核批準,，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請遵照執(zhí)行。
附一：
中國進出口銀行福費廷業(yè)務試行辦法
第一章 總則
第一條 為貫徹國家金融方針和外貿(mào)政策,，廣開融資渠道,，利用外資支持我國機電產(chǎn)品和成套設備的出口，特制定本辦法,。
第二條 本辦法的融資對象為中國進出口銀行認可的國內(nèi)出口商,。
第二章 適用范圍及融資條件
第三條 凡正常貿(mào)易出口的項目均可使用福費廷方式融資。
第四條 申請辦理福費廷業(yè)務應具備以下條件：
（一）貿(mào)易合同的金額不低于50萬美元,；
（二）貿(mào)易合同的延付期限應在90天以上,；
（三）貿(mào)易合同必須符合貿(mào)易雙方國家的有關法律規(guī)定，取得進口國外匯管理部門的同意,。
第三章 票據(jù)
第五條 適用于福費廷業(yè)務的票據(jù)所有以下幾種：
（一）銀行本票（promissory note）,；
（二）商業(yè)匯票（bill of exchange）；
（三）銀行保函（bank guarantee）,；
（四）信用證（letter of credit）,；
（五）備用信用證（stand by L／C）。
第四章 單據(jù)
第六條 辦理福費廷業(yè)務須向中國進出口銀行提交以下幾種單據(jù)：
（一）銀行本票或由銀行承兌的匯票,，有效背書給中國進出口銀行,，并注明“無追索權”字樣；
（二）信用證,、保函及修改副本,，必須保證付款是無條件的、不可撤銷的及可轉讓的,；
（三）商務合同及裝船單據(jù)（提單,、發(fā)票）副本，并注明：copy con－forms to the original,，并由出口公司有權簽字人簽字,；
（四）有關確認該項融資沒有抵觸進口國法律，并且付款必須是全額支付，無需繳付任何稅項或任何扣繳的證明,；
（五）確認所提供的文件或簽字是真實有效的證明,；
（六）其他所需的有關資料。
第五章 貼現(xiàn)率
第七條 貼現(xiàn)率計算方法為半年復利貼現(xiàn)法（Semi－annualdi－scount to yield）
計算公式：
貼現(xiàn)凈額
FV＝────────────────────────────────
（1+R%×182/360）^N1×（1+R%×183/360）^N2×（1+R%×Stub/360）
FV：貼現(xiàn)票據(jù)面值
R%：半年復利貼現(xiàn)率
N1：182天為一期的個數(shù)
N2：183天為一期的個數(shù)
Stub：剩余天數(shù)
第六章 期限及費用
第八條 福費廷業(yè)務承諾期一般為六個月,，寬限期一般為七天,。
第九條 承擔費的收取按照貼現(xiàn)票據(jù)面值及承諾的實際天數(shù)乘以承擔費率來計算。公式為：
承擔費＝票據(jù)面值×承擔費率×承諾天數(shù)／360
第十條 承擔費用一般為0.5％－2％,，根據(jù)具體項目情況而定,。
第七章 申請及審查
第十一條 出口商向銀行申請辦理福費廷業(yè)務時，需提供下列資料：
（一）出口商情況介紹,，營業(yè)執(zhí)照,；
（二）出口合同副本；
（三）交貨情況及進口許可證（若需要）,；
（四）進口商情況介紹,；
（五）可轉讓的信用證、保函或銀行本票副本,；
（六）申請函,。
第十二條 銀行接到上述資料后，須對以下內(nèi)容進行審查：
（一）出口商,、進口商的資信情況及經(jīng)營情況是否良好,；
（二）出口商品的范圍是否屬于正常貿(mào)易；
（三）開證行或擔保行情況是否良好,；
（四）信用證或保函的支付條件應是可轉讓,、無條件和不可撤銷的；
（五）票據(jù)種類應是匯票,、本票或保函,。若為保函，則須按照不同到期日的匯票金額出具可分割的保函,。
第十三條 本辦法由中國進出口銀行制定,、解釋和修改，自公布之日起施行,。
第十四條 本試行辦法的實施細則由中國進出口銀行制定,。
附二：
中國進出口銀行福費廷業(yè)務操作程序
一、申請
出口商向中國進出口銀行辦理福費廷業(yè)務時,，需提供下列資料：
（一）出口商情況介紹,，營業(yè)執(zhí)照；
（二）出口合同副本,；
（三）交貨情況及進口許可證（若需要）,；
（四）進口商情況介紹,；
（五）可轉讓的信用證、保函或銀行本票副本,；
（六）申請函,。
二、審查
中國進出口銀行接到上述資料后,，須對以下內(nèi)容進行審查：
（一）出口商,、進口商的資信情況及經(jīng)營情況是否良好；
（二）出口商品的范圍是否屬于正常貿(mào)易,；
（三）合同的延付期限（90天以上）,、交貨情況及付款到期日；
（四）合同金額是否在50萬美元以上,；
（五）開證行或擔保行情況,；
（六）信用證或保函的支付條件應是可轉讓、無條件和不可撤銷的,；
（七）票據(jù)種類應是匯票、本票或保函,。若為保函,，則須按照不同到期日的匯票金額出具可分割的保函。
三,、詢價
中國進出口銀行審查同意后,，將項目情況整理出一份概要，內(nèi)容包括：出口商,、進口商的名稱,，出口商品的名稱，數(shù)量,，交貨期,，合同金額，延付期限,，開證行或擔保行的名稱,，票據(jù)種類，支付條款等等,，寄國外銀行詢價,。經(jīng)比較、還價,，選擇最優(yōu)惠的條件,，作為向出口商報價的基礎。
四,、測算
根據(jù)國外銀行的報價情況,，中國進出口銀行對擬作福費廷業(yè)務的項目進行效益測算,。核算貼現(xiàn)成本及收益（一年以360天為基數(shù)計算）。
（一）貼現(xiàn)率：
按半年復利貼現(xiàn)法（Semi－annual diacount to yield）計算,。公式為：
貼現(xiàn)凈額
FV＝─────────────────────────────────
（1+R%×182/360）^N1×（1+R%×183/360）^×N2×（1+R%×Stub/360）
FV：貼現(xiàn)票據(jù)面值
R%：半年復利貼現(xiàn)率
N1：182天為一期的個數(shù)
N2：183天為一期的個數(shù)
Stub：剩余天數(shù)
（二）承擔費：
按照貼現(xiàn)票據(jù)面值及承諾期實際天數(shù)乘以承擔費率計算,，公式為：
承擔費＝票據(jù)面值×承擔費率×實際天數(shù)／360
五、報價
中國進出口銀行根據(jù)自己的測算結果向出口商報價,，內(nèi)容包括中國進出口銀行同意受理的福費廷業(yè)務的票據(jù)數(shù)量及金額,，貼現(xiàn)率和承擔費。因為不同國家的風險及信用額度不一樣,，可做福費廷的期限,、金額、貼現(xiàn)率也有所差別,。出口商若接受報價,，則在報價表上簽字退回。
六,、簽約
出口商接受了銀行的報價,，并報經(jīng)行領導批準后，雙方即達成了協(xié)議,。為了明確出口商（出售方）與中國進出口銀行（買方）的責任義務,，雙方須簽訂正式的票據(jù)包買協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容包括：項目概況,、包買金額及貨幣種類,、包買期限、貼現(xiàn)率,、承擔費,、債務證明、甲方的責任與義務,、乙方的責任及義務,、違約處理及其他。協(xié)議經(jīng)雙方有權簽字人簽字蓋章后生效（詳見附件一）,。此后,，由中國進出口銀行與選定的對口銀行或金融機構簽訂正式福費廷融資協(xié)議。
七,、交單
出口商發(fā)貨后須在交單有效期內(nèi)將下列單據(jù)提交中國進出口銀行審核：
（一）經(jīng)出口商背書轉讓的本,、銀行已承兌的匯票或銀行保函正本；
（二）商務合同及信用證副本,；
（三）提單及商業(yè)發(fā)票副本,；
（四）確認所提供的文件及簽字是真實有效的書面證明；
（五）其他有關資料,。
八,、付款
中國進出口銀行經(jīng)審核上述票據(jù),、單據(jù)，證明無誤后,，將貼現(xiàn)額匯付出口商指定的銀行帳戶內(nèi),。
附件：
福費廷融資協(xié)議
95進出銀（貼）字 第 號出售方： （以下簡稱甲方）包買方： （以下簡稱乙方）
甲方為了加速資金周轉，避免出口項目的外匯及利率的風險,，特向乙方申請辦理福費廷業(yè)務,。為了明確甲、乙雙方的經(jīng)濟責任及有關事項,，經(jīng)甲,、乙雙方協(xié)商，特簽定本協(xié)議,，雙方共同遵守,。
第一條 項目概況進口商：
開證行：
保兌行：
出口項目；
合同金額：
交貨期：
第二條 金額及貨幣金額： 美元,。
（大寫： ）
第三條 期限票據(jù)到期日：
交單有效期：
第四條 貼現(xiàn)率根據(jù)乙方實際融資天數(shù)以一年360天為基礎,，貼現(xiàn)率為百分之 。按照對收益每半年折現(xiàn)一次的方法計算,。
第五條 承擔費承擔費率為 ,，按包買金額和實際承諾天數(shù)計算。
第六條 債務證明由甲方出具的經(jīng)信用證開證行或保兌行承兌的匯票,。
第七條 甲方的責任與義務甲方須在包買交單的有效期內(nèi)向乙方提交下列經(jīng)乙方認可的單據(jù)：
（一）經(jīng)甲方背書轉讓的本協(xié)議第六條規(guī)定的匯票，背面填寫：
Pay to the order of the Export－Import Bank of China,，Head Office,， Beijing注明：
Without recourse（二）商務合同副本，注明：
Copy conforms to the original由甲方有權簽字人簽字,。
（三）信用證及其修改副本,，注明：
Copy conforms to the original由甲方有權簽字人簽字。
（四）貨運提單及商業(yè)發(fā)票副本,，注明：
Copy conforms to the original由甲方有權簽字人簽字,。
（五）書面證明所提交的單據(jù)是真實的，單據(jù)上的簽字合法,、有效,，并由甲方簽字蓋章。
第八條 乙方的責任及義務
乙方收到本協(xié)議第七條規(guī)定的單據(jù),，經(jīng)審查同意后,，將包買款項通過銀行轉帳方式劃到甲方在 銀行開立的帳戶內(nèi)，帳戶號為 ,。
第九條 違約處理
甲方若未按本協(xié)議第七條規(guī)定交單或中途撤單或提交的單據(jù)不真實,，則須承擔乙方因此而造成的全部經(jīng)濟損失,。
第十條 其他
（一）本協(xié)議未盡事宜，由甲乙雙方協(xié)商解決,。
（二）本協(xié)議正本一式兩份,，雙方各持一份，具有同等的效力,。
甲方： 乙方：中國進出口銀行
簽字： 簽字：
蓋章： 蓋章：
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