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類 別：證券法規(guī)文 號(hào)：財(cái)國(guó)債字[1997]4號(hào)頒發(fā)日期：1996-02-26
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
各試點(diǎn)機(jī)構(gòu)：
為促進(jìn)國(guó)債向個(gè)人銷(xiāo)售,，方便群眾在交易所場(chǎng)內(nèi)購(gòu)買(mǎi)記帳式國(guó)債,，經(jīng)財(cái)政部與上海證券交易所研究決定,，選擇若干家實(shí)力較強(qiáng),、經(jīng)營(yíng)較好的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱試點(diǎn)單位）,，利用上海證券交易所登記系統(tǒng)在北京市進(jìn)行“國(guó)債專用帳戶”試點(diǎn),，具體實(shí)施辦法如下：
一,、帳戶的管理1.帳戶管理分為交易場(chǎng)所和試點(diǎn)單位兩個(gè)層次,。上海證券中央登記結(jié)算公司在電腦主機(jī)內(nèi),，開(kāi)立具有專門(mén)標(biāo)識(shí)的國(guó)債專用帳戶,。上海證券交易所、上海證券中央登記結(jié)算公司同試點(diǎn)單位簽定帳戶管理協(xié)議,，確定帳戶管理的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系,。試點(diǎn)單位依據(jù)協(xié)議指定營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)直接向投資者個(gè)人發(fā)放國(guó)債專用帳戶卡。國(guó)債專用帳戶的帳號(hào)由上海證券中央登記結(jié)算公司為各試點(diǎn)單位事先設(shè)定,、預(yù)留,。在設(shè)定、預(yù)留的帳號(hào)內(nèi),，各試點(diǎn)單位可分次申領(lǐng)使用,，剩余部分備案留用。
2.國(guó)債專用帳戶目前只用于記帳式國(guó)債發(fā)行認(rèn)購(gòu)及上市交易,，不得用于股票及其它交易,。國(guó)債專用帳戶由上海證券中央登記結(jié)算公司統(tǒng)一印制，封面為淡黃色底紋,，以別于股票帳戶卡,。國(guó)債專用帳戶設(shè)立后，原證券帳戶的交易范圍（既可用于股票交易,，又可用于國(guó)債交易）及開(kāi)設(shè)辦法不變,。
3.國(guó)債專用帳戶的開(kāi)戶費(fèi)為5元，由試點(diǎn)單位代收。
4.國(guó)債專用帳戶實(shí)行指定交易,，投資者只能在開(kāi)立國(guó)債專用帳戶的網(wǎng)點(diǎn)辦理國(guó)債的申購(gòu)和交易,。
5.試點(diǎn)單位為個(gè)人投資者開(kāi)立國(guó)債專用帳戶時(shí)，需同時(shí)開(kāi)立資金帳戶,，資金帳戶起點(diǎn)金額為購(gòu)買(mǎi)一手（面值1000元）的國(guó)債的資金額,。按照上海證券交易所以手為交易單位的規(guī)定，投資者購(gòu)買(mǎi)金額應(yīng)為千元面值國(guó)債價(jià)格的整數(shù)倍,。試點(diǎn)單位不得提高資金帳戶開(kāi)戶的起點(diǎn)金額,。資金帳戶的開(kāi)立可以有不同的形式，在保證降低開(kāi)戶費(fèi)用的前提下,，由試點(diǎn)單位自行確定,。
二、帳戶的開(kāi)立及申購(gòu)手續(xù)1.國(guó)債專用帳戶的開(kāi)立及新發(fā)行國(guó)債的申購(gòu)手續(xù)可同時(shí)進(jìn)行,。個(gè)人投資者可持本人身份證到試點(diǎn)單位指定營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)填寫(xiě)“開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)”和“購(gòu)買(mǎi)國(guó)債申報(bào)單”,。試點(diǎn)單位據(jù)此為投資者辦理帳戶開(kāi)立及申購(gòu)手續(xù)。
2.新發(fā)行國(guó)債的申購(gòu)采取兩種方式：（1）場(chǎng)內(nèi)市價(jià)申購(gòu),。投資者開(kāi)立帳戶后,，試點(diǎn)單位根據(jù)投資者指定的場(chǎng)內(nèi)掛牌價(jià)格，向場(chǎng)內(nèi)申報(bào)買(mǎi)入,，待成交后于次日到試點(diǎn)單位領(lǐng)取交割單,，辦理清算交割，上海證券交易所電腦主機(jī)自動(dòng)完成債權(quán)過(guò)戶,。（2）柜臺(tái)定價(jià)申購(gòu),。投資者根據(jù)試點(diǎn)單位指定的價(jià)格買(mǎi)入后即時(shí)辦理資金交割并領(lǐng)取交割單。試點(diǎn)單位在當(dāng)日營(yíng)業(yè)終了后,，通過(guò)傳真通知上海證券交易所,，為投資者辦理債權(quán)過(guò)戶手續(xù),。
3.為方便個(gè)人投資者通過(guò)開(kāi)立國(guó)債專用帳戶在國(guó)債發(fā)行期內(nèi)購(gòu)買(mǎi)國(guó)債,，試點(diǎn)單位也可采取“上門(mén)服務(wù)”等多種方式，積極促進(jìn)個(gè)人購(gòu)買(mǎi),。
4.上海證券交易所在發(fā)行期內(nèi)開(kāi)設(shè)國(guó)債分銷(xiāo)專場(chǎng),，方便個(gè)人投資者購(gòu)買(mǎi)記帳式國(guó)債。
三,、試點(diǎn)工作若干政策規(guī)定和組織實(shí)施1.國(guó)債發(fā)行期內(nèi)的申購(gòu)事宜,，一律不收取購(gòu)買(mǎi)手續(xù)費(fèi)。
2.利用國(guó)債專用帳戶在二級(jí)市場(chǎng)上進(jìn)行國(guó)債交易的手續(xù)費(fèi)不超過(guò)交易金額的2‰,。
3.投資者通過(guò)國(guó)債專用帳戶在二級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)記帳式國(guó)債的清算交割辦法與證券帳戶現(xiàn)行辦法相同,。
4.國(guó)債專用帳戶債權(quán)的到期兌付，統(tǒng)一由試點(diǎn)單位辦理，并將資金及時(shí)記入投資者資金帳戶,。
5.試點(diǎn)單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作,，在指定網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)設(shè)國(guó)債專柜辦理開(kāi)戶及國(guó)債買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)，并積極采取多種便民措施,，方便群眾購(gòu)買(mǎi),。有條件的網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)積極推進(jìn)國(guó)債的電話委托買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù),。
6.試點(diǎn)單位應(yīng)廣泛開(kāi)展宣傳工作,，將開(kāi)辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)的指定網(wǎng)點(diǎn)的地址、電話等對(duì)外公布,，并做好咨詢解釋工作,。
7.要建立健全國(guó)債專用帳戶的監(jiān)管制度，交易所,、試點(diǎn)單位和財(cái)政部要定期對(duì)國(guó)債專用帳戶的實(shí)施情況進(jìn)行檢查,。
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