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類 別：銀行法規(guī),外匯法規(guī)文 號(hào)：銀發(fā)[1999]223號(hào)頒發(fā)日期：1998-08-05
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部,，國家外匯管理局各分局,、北京、重慶外匯管理部,，各國有獨(dú)資商業(yè)銀行,、其他商業(yè)銀行：
為了加強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范中資外匯指定銀行外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款業(yè)務(wù),，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》,、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：
一,、本通知所稱“外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款”,，是指由境外金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱“外資銀行”）提供信用保證（含備用信用證）或由境內(nèi)外商投資企業(yè)（包括中外合資、中外合作,、外商獨(dú)資經(jīng)營企業(yè)）提供外匯質(zhì)押,，由境內(nèi)中資外匯指定銀行（以下稱“人民幣貸款行”）向境內(nèi)外商投資企業(yè)（以下稱“借款人”）發(fā)放的人民幣貸款。
二,、可以申請(qǐng)外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款的借款人,，僅限于資本金已按期足額到位且未減資、撤資的外商投資企業(yè),。人民幣貸款行僅限于境內(nèi)中資外匯指定銀行總行,，以及經(jīng)其授權(quán)的分支行。
三,、外匯擔(dān)保人民幣貸款可用于滿足固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金需求,，但不得用于購匯。
四,、外匯擔(dān)保人民幣貸款期限最長不超過五年,。
五、外資銀行保證項(xiàng)下人民幣貸款業(yè)務(wù),，按以下規(guī)定辦理：
（一）外資銀行出具的信用保證（含備用信用證）,，應(yīng)是無條件、不可撤銷,、不可轉(zhuǎn)讓,、對(duì)借款人人民幣債務(wù)本金及其相關(guān)利息和費(fèi)用承擔(dān)連帶責(zé)任的書面擔(dān)保,。
（二）人民幣貸款行應(yīng)制定完善的信用風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并自行對(duì)提供信用保證的外資銀行的履約能力進(jìn)行評(píng)估,。
（三）提供保證的外資銀行履約時(shí),，其用于支付的貨幣僅限于美元、歐元（或德國馬克,、法國法郎,、意大利里拉）、日元,、港元,、英鎊和瑞士法郎。履約時(shí)外資銀行應(yīng)將外匯資金匯入人民幣貸款行指定的外匯賬戶,，人民幣貸款行應(yīng)按未償人民幣貸款本息和相關(guān)費(fèi)用金額以及款到日該行掛牌的現(xiàn)匯買入價(jià)，計(jì)算應(yīng)收外匯金額并直接辦理結(jié)匯,。多余的外匯退給外資銀行,，不足的要求外資銀行補(bǔ)足差額。
（四）外資銀行履約后,，借款人憑外資銀行償債的有關(guān)憑證,，到所在地外匯局辦理外債登記手續(xù)。借款人對(duì)外償債時(shí),，應(yīng)經(jīng)所在地外匯局核準(zhǔn),。
六、外匯質(zhì)押人民幣貸款應(yīng)按以下規(guī)定辦理：
（一）借款人所質(zhì)押的外匯,，可以來源于資本金和外債,，也可以來源于經(jīng)常項(xiàng)下收入。以經(jīng)常項(xiàng)下收入進(jìn)行質(zhì)押時(shí),，質(zhì)押外匯金額與結(jié)算賬戶的余額之和,。
不得超過結(jié)算賬戶的限額。外債項(xiàng)下資金用于質(zhì)押時(shí),，人民幣貸款的到期日不得遲于外債的到期日,。
（二）質(zhì)押外匯幣種僅限于美元、歐元（或德國馬克,、法國法郎,、意大利里拉）、日元,、港元,、英鎊和瑞士法郎。
（三）人民幣貸款行對(duì)借款人發(fā)放的人民幣貸款金額,，最高不得超過質(zhì)押外匯按照存入當(dāng)日中國人民銀行公布的人民幣匯率基準(zhǔn)價(jià)折算的人民幣金額（“質(zhì)押外匯折算金額”）,。在人民幣貸款期內(nèi),，由于人民幣匯率變動(dòng)導(dǎo)致人民幣貸款本息高于質(zhì)押外匯（含利息）折算金額的，人民幣貸款行可以提前收回超額部分貸款或要求債務(wù)人補(bǔ)足差額部分的質(zhì)押外匯,；低于折算金額的,，借款人可以要求增加人民幣貸款或退回超額部分質(zhì)押外匯。
（四）人民幣貸款行應(yīng)按照中國人民銀行有關(guān)利率管理的規(guī)定,，分別對(duì)人民幣貸款和質(zhì)押外匯存款計(jì)息,、結(jié)算。
（五）人民幣貸款合同執(zhí)行完畢后,，借款人應(yīng)將質(zhì)押外匯劃回原外匯賬戶,。
借款人違約時(shí)，由人民幣貸款行按未償人民幣貸款本息和相關(guān)費(fèi)用金額以及當(dāng)日該行掛牌的現(xiàn)匯買入價(jià),，計(jì)算應(yīng)收外匯金額并直接辦理結(jié)匯,。多余的外匯退給借款人，不足的要求債務(wù)人補(bǔ)足差額,。
七,、人民幣貸款行總行應(yīng)在每月10日前向所在地人民銀行報(bào)送上月全行發(fā)放、回收外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款的情況,。
八,、人民幣貸款行應(yīng)按照《貸款通則》以及本通知的有關(guān)規(guī)定，制定本行外匯保項(xiàng)下人民幣貸款的實(shí)施辦法,，并報(bào)中國人民銀行備案,。
九、本通知自1999年7月15日生效,，銀發(fā)〔1998〕458號(hào)文件第三條規(guī)定同時(shí)廢止,。其他規(guī)定與本通知不一致的，以本通知為準(zhǔn),。
中國人民銀行各分行（營業(yè)管理部）,，國家外匯管理局各分局（外匯管理部），各有關(guān)商業(yè)銀行應(yīng)盡快將通知有關(guān)內(nèi)容轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu),，并采取各種方式加強(qiáng)宣傳,，提高透明度。執(zhí)行中遇到問題,，請(qǐng)及時(shí)向中國人民銀行和國家外匯管理局報(bào)告,。
中國人民銀行
一九九九年七月六日
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