日韩av免费观看一区二区欧美成人h版在线观看|av日韩精品一区在线观看|18岁女人毛片免费看|国产黄色伦理片在线观看|免费看高潮喷水|邻居人妻电影,|久久中文字幕人妻熟av|极乱家族6|蜜久久久91精品人妻|人妻被x,色色色97大神,日韩高清无码一区二区,国产亚洲欧美一区二区三区在线播放

國家外匯管理局各省,、自治區(qū),、直轄市分局,、外匯管理部，深圳,、大連、青島,、廈門,、寧波市分局：

    為進一步規(guī)范外匯檢查工作,，確保外匯局依法行使職權(quán)，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》和《中華人民共和國外匯管理條 例》的有關(guān)規(guī)定,，總局對1997年4月8日發(fā)布的《國家外匯管理局檢查處理違反外匯管理行為辦案程序》進行了修改,，現(xiàn)印發(fā)你分局，請遵照執(zhí)行,。

    附件：《國家外匯管理局檢查處理違反外匯管理行為辦案程序》

    二OO二年三月二十五日

國家外匯管理局檢查處理違反外匯管理行為辦案程序

    第一章 總則

    第一條 為使國家外匯管理局及其分支機構(gòu)（以下簡稱外匯局）檢查處理違反外匯管理行為的工作規(guī)范化,、程序化、制度化,，確保外匯局依法行政,，保護當(dāng)事人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》和《中華人民共和國外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定,，特制定本程序,。

    第二條 檢查處理違反外匯管理行為，應(yīng)遵循公平,、公正,、公開的原則，以事實為根據(jù),、以法律為準(zhǔn)繩,，實事求是，從客觀實際出發(fā),，堅持懲罰與教育相結(jié)合,。

    第三條 對違反外匯管理行為給予行政處罰的依據(jù)必須是已公布的有效的法律、法規(guī),、規(guī)章和其它規(guī)范性文件,，未經(jīng)公布的，不得作為行政處罰的依據(jù),。

    第四條 對違反外匯管理行為實施處罰的外匯局必須依法取得行政處罰權(quán),。

    第二章 管轄

    第五條 檢查處理違反外匯管理行為，由行為發(fā)生地外匯局負(fù)責(zé),。

    第六條 違反外匯管理行為涉及兩個以上外匯局管轄的,，應(yīng)就管轄權(quán)協(xié)商解決。無法協(xié)商解決的,，由其共同上一級外匯局指定管轄,。

    第七條 對各級外匯局管轄的有重大影響或上級局認(rèn)為應(yīng)直接管轄的違反外匯管理行為，上級外匯局可直接檢查處理,，也可在調(diào)查清楚后移交具有管轄權(quán)的外匯局處理,。

    第三章 處罰的適用

    第八條 不滿十四周歲的人有違反外匯管理行為的，不予處罰，應(yīng)責(zé)令其監(jiān)護人加以管教,。已滿十四周歲不滿十八周歲的人有違反外匯管理行為的,，應(yīng)從輕或者減輕處罰。

    第九條 精神病人在不能辨認(rèn)或者不能控制自己行為時有違反外匯管理行為的,，不予處罰,，應(yīng)當(dāng)責(zé)令其監(jiān)護人嚴(yán)加看管和治療。間歇性精神病人在精神正常時有違反外匯管理行為的,，應(yīng)當(dāng)給予處罰,。

    第十條 當(dāng)事人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法從輕或者減輕處罰：

    （一）主動消除或者減輕違法行為危害后果的,；

    （二）受他人脅迫有違法行為的,；

    （三）配合行政機關(guān)查處違法行為有立功表現(xiàn)的；

    （四）其它依法應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕處罰的,。

    第十一條 違反外匯管理行為情節(jié)輕微并及時糾正,，沒有造成危害后果的，不予處罰,。

    第十二條 違反外匯管理行為在兩年內(nèi)未被發(fā)現(xiàn)的,，不再給予行政處罰。法律另有規(guī)定的除外,。

    前款規(guī)定的期限,，從違反外匯管理行為發(fā)生之日起計算；違反外匯管理行為有連續(xù)或者繼續(xù)狀態(tài)的,，從行為終了之日起計算,。

    第四章 立案

    第十三條 違反外匯管理行為立案來源包括：

    （一）舉報；

    （二）自查自報,；

    （三）其它外匯局及其它有關(guān)部門交辦或移送,；

    （四）外匯局檢查發(fā)現(xiàn)；

    （五）其它,。

    對電話舉報,、口頭舉報,、自查自報的應(yīng)作好記錄或筆錄,。

    第十四條 外匯局對有關(guān)違反外匯管理行為的材料，應(yīng)及時進行審查,。對屬于外匯局管轄的,，并有違反外匯管理事實、需要追究相應(yīng)責(zé)任或有較大嫌疑需進行調(diào)查的,，應(yīng)當(dāng)立案,。

    經(jīng)對涉及有關(guān)違反外匯管理行為的材料進行審查，認(rèn)為不屬自己管轄的，應(yīng)及時移送有管轄權(quán)的外匯局,。

    對屬于其它行政機關(guān)管轄的,，應(yīng)及時移交有關(guān)行政機關(guān)處理；構(gòu)成犯罪的,，應(yīng)移送司法部門,，依法追究刑事責(zé)任，不得以行政處罰代替刑事處罰,。

    第十五條 立案時應(yīng)填寫立案報告（見格式一）,，由本局有關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，指定專人負(fù)責(zé)檢查,。立案后如無正當(dāng)理由,，不得停止檢查。

    第五章 檢查

    第十六條 檢查包括日常檢查,、專項檢查和案件檢查,。

    第十七條 檢查過程中應(yīng)對違反外匯管理行為進行全面檢查核實并收集有關(guān)證據(jù)材料。

    第十八條 檢查人員執(zhí)行公務(wù)時,，應(yīng)當(dāng)出示國家外匯管理局檢查證或外匯局介紹信,。

    日常檢查、專項檢查應(yīng)制發(fā)檢查通知書（見格式二）,，提前五日通知當(dāng)事人,。如有特殊情況，需采取突擊檢查的,，可不事先通知被查單位,，但應(yīng)在檢查前寫出書面請示，經(jīng)外匯局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后存檔備查,。

    第十九條 在詢問當(dāng)事人,、證人和調(diào)查有關(guān)情況時，檢查人員不得少于兩人,。

    第二十條 詢問當(dāng)事人,，應(yīng)當(dāng)允許當(dāng)事人進行陳述和申辯。

    第二十一條 詢問當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)作好調(diào)查筆錄（見格式三）,。調(diào)查筆錄應(yīng)當(dāng)交當(dāng)事人核對,；對沒有閱讀能力的，應(yīng)當(dāng)向其宣讀,。筆錄中如有錯誤或遺漏,，應(yīng)當(dāng)允許當(dāng)事人進行更正或補充，并由當(dāng)事人在更正或補充處簽名或蓋章,。經(jīng)核對無誤后,，由當(dāng)事人逐頁簽名或蓋章,。檢查人員也應(yīng)在筆錄上逐頁簽名。當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的,，檢查人員應(yīng)當(dāng)在筆錄上注明后簽字,。需要當(dāng)事人寫出書面材料的，應(yīng)當(dāng)由當(dāng)事人書寫,，當(dāng)事人書寫有困難的,，可以代寫，但當(dāng)事人應(yīng)在書面材料上簽名或蓋章,。

    第二十二條 詢問證人應(yīng)當(dāng)分別進行并作好調(diào)查筆錄,。調(diào)查筆錄應(yīng)當(dāng)交證人核對；對沒有閱讀能力的,，應(yīng)當(dāng)向其宣讀,。筆錄中如有錯誤或遺漏，應(yīng)當(dāng)允許證人進行更正或補充,，并由證人在更正或補充處簽名或蓋章,。經(jīng)核對無誤后，由證人,、檢查人員在筆錄上逐頁簽名,。

    第二十三條 對收集到的書證、物證等證據(jù)材料,，應(yīng)當(dāng)注明來源和出處,，并由出證人簽名或蓋章。

    第二十四條 在證據(jù)可能滅失或者以后難以取得的情況下,，經(jīng)本局有關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),，可以先行登記保存，制作登記保存證據(jù)材料通知書（見格式四）,，登記保存證據(jù)材料的時間不得超過7日,。

    第二十五條 對協(xié)助調(diào)查函件，各外匯局應(yīng)密切配合,，認(rèn)真調(diào)查,，及時復(fù)函。復(fù)函期自接到協(xié)助調(diào)查函件之日起不超過兩個月,。第二十六條 檢查人員在違法事實調(diào)查清楚,，證據(jù)充分、確鑿,，法律手續(xù)完備后,，應(yīng)填寫檢查報告（見格式五）。

    第六章 處理

    第二十七條 檢查報告應(yīng)經(jīng)本局有關(guān)負(fù)責(zé)人進行審查,，并根據(jù)不同情況作出如下決定：

    （一）違反外匯管理行為事實清楚，證據(jù)確鑿，依法應(yīng)給予處罰的,，根據(jù)情節(jié)輕重及具體情況,，做出處罰決定；

    （二）符合本程序第八條第一款,、第九條第一款,、第十一條和第十二條規(guī)定依法可以免于處罰的違反外匯管理行為，不予處罰,；

    （三）違法事實不能成立,，或處罰依據(jù)不足的不得給予處罰；

    （四）違反外匯管理行為已構(gòu)成犯罪的,，移送司法機關(guān)處理,。

    第二十八條 具有下列情形之一的，外匯局作出的行政處罰決定應(yīng)經(jīng)本局有關(guān)人員集體討論決定：

    （一）對違反外匯管理規(guī)定行為性質(zhì)較重或危害較大需作出重大處罰的案件,；

    （二）對涉嫌違反外匯管理規(guī)定行為難以定性的案件,；

    （三）上級外匯局或本局有關(guān)負(fù)責(zé)人責(zé)令復(fù)審的案件；

    （四）其它需經(jīng)集體討論的案件,。

    第二十九條 外匯局在作出處罰決定之前必須制作行政處罰告知書（見格式六）,，告知當(dāng)事人準(zhǔn)備作出的處罰決定所認(rèn)定的違法事實、法律依據(jù),、處罰內(nèi)容及依法享有的權(quán)利,。

    第三十條 處理違反外匯管理行為要充分聽取當(dāng)事人的意見，對當(dāng)事人提出的事實,、理由和證據(jù),，應(yīng)進行復(fù)核。當(dāng)事人提出的事實,、理由,、證據(jù)成立的，應(yīng)當(dāng)采納,，不得因當(dāng)事人申辯而加重處理,。

    第三十一條 外匯局對法人或者其他經(jīng)濟組織給予暫停或者停止經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù),、暫停經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證,、罰沒款金額在等值100萬元人民幣（含100萬元人民幣）以上的處罰，對個人罰沒款金額在等值5萬元人民幣（含5萬元人民幣）以上的處罰,，應(yīng)在行政處罰告知書中告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利,。

    聽證依照下列程序組織：

    （一）當(dāng)事人要求聽證的，應(yīng)當(dāng)在接到行政處罰告知書后3日內(nèi)提出,；

    （二）外匯局應(yīng)當(dāng)自收到當(dāng)事人提出聽證申請之日起30日內(nèi)舉行聽證,，并在聽證的七日前,，將聽證通知書（見格式七）送達當(dāng)事人；

    （三）除涉及國家秘密,、商業(yè)秘密或者個人隱私外,，聽證應(yīng)公開舉行；

    （四）聽證應(yīng)當(dāng)由非本案調(diào)查人員主持,；當(dāng)事人認(rèn)為主持人與本案有直接利害關(guān)系的,，有權(quán)申請回避；

    （五）當(dāng)事人可以親自參加聽證,，也可以委托1－2人代理,；

    （六）聽證時由檢查人員提出當(dāng)事人的違法事實，證據(jù)和行政處罰意見,，當(dāng)事人進行申辯和質(zhì)證,；

    （七）聽證應(yīng)當(dāng)制作聽證筆錄（見格式八），聽證筆錄應(yīng)交當(dāng)事人審核無誤后簽字,、蓋章,。當(dāng)事人明確提出放棄聽證權(quán)利的，不得對本案再次提出聽證要求,。當(dāng)事人超過期限未提出聽證要求的,，視為放棄聽證權(quán)利，外匯局可以不組織聽證,，但應(yīng)當(dāng)將情況記錄在案,。

    第三十二條 外匯局依照本程序第二十七條的規(guī)定給予處罰的，應(yīng)制作行政處罰決定書（見格式九）,。

    行政處罰決定書應(yīng)載明下列事項：

    （一）當(dāng)事人的姓名,、性別、住址（或工作單位）或者單位的名稱,、地址,、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、職務(wù)等基本情況,；

    （二）認(rèn)定的違法事實,；

    （三）適用處罰的理由、依據(jù),；

    （四）作出的處罰決定,；

    （五）處罰執(zhí)行方式和期限；

    （六）不服處罰決定申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的途徑和期限,；

    （七）作出處罰決定的外匯局的名稱,、印章和日期；

    （八）其它,。

    第三十三條 行政處罰決定書應(yīng)單獨編號,，并報送上級外匯局備案,。

    第三十四條 外匯局實施處罰時，對可以糾正的違法行為,，應(yīng)當(dāng)責(zé)令當(dāng)事人改正或限期改正違反外匯管理行為,。

    第三十五條 對當(dāng)事人的同一個違反外匯管理行為,，不得給予兩次以上罰款的處罰,。

    第三十六條 適用《中華人民共和國外匯管理條例》第三十九條第五款、第四十條第五款,、第四十四條第四款和第四十五條第四款的規(guī)定進行處理的違反外匯管理行為,，做出處罰決定前必須報國家外匯管理局批準(zhǔn)。報批時應(yīng)報送認(rèn)定事實,、有關(guān)證據(jù)材料及處理的理由和建議,。

    第三十七條 行政處罰決定書應(yīng)直接送達當(dāng)事人，并由當(dāng)事人填寫送達回證（見格式十）,。直接送達有困難時,，也可用掛號方式郵寄送達或公告送達。送達日期以當(dāng)事人收到行政處罰決定書之日為準(zhǔn),；公告方式送達的,，應(yīng)當(dāng)在轄區(qū)內(nèi)主要報刊公告，自發(fā)出公告之日起經(jīng)過六十日視為送達,。公告送達的外匯局應(yīng)當(dāng)在案卷材料中寫明原因和過程,。當(dāng)事人拒絕接受處罰決定的，送達人應(yīng)當(dāng)邀請有關(guān)人員到場,，說明情況,，在送達回證上記明拒收事由和日期，由送達人,、見證人簽名或者蓋章,；？quot,；行政處罰決定書留在當(dāng)事人的住所或者收發(fā)部門,，即視為送達。

    第七章 執(zhí)行

    第三十八條 行政處罰決定書自送達當(dāng)事人之日起生效,。

    第三十九條 處罰決定除需立即執(zhí)行的以外,，當(dāng)事人應(yīng)自收到行政處罰決定書之日起15日內(nèi)到指定銀行繳納罰沒款。

    當(dāng)事人不服處罰決定申請復(fù)議或提起行政訴訟的,，處罰不停止執(zhí)行,，案件進入復(fù)審程序或法律另有規(guī)定的除外。

    第四十條 當(dāng)事人逾期不履行處罰決定的,，作出處罰的外匯局可以采取下列措施：

    （一）逾期不繳納罰沒款的,，每日按罰沒款數(shù)額的3%加處罰款,；

    （二）申請法院強制執(zhí)行。

    第四十一條 當(dāng)事人確有經(jīng)濟困難,，需要延期或者分期繳納罰沒款的,，需由當(dāng)事人提出書面申請和有關(guān)證明，經(jīng)作出處罰決定的外匯局批準(zhǔn),，可以暫緩或者分期繳納,。

    暫緩或分期繳納罰沒款期限最長不得超過5個月。

    第四十二條 除下列情形之外,，作出處罰決定的外匯局及其人員不得自行收繳罰沒款,，應(yīng)通知當(dāng)事人到指定的銀行辦理交納罰沒款手續(xù)。

    （一）依法給予二十元以下的罰款的,；

    （二）不當(dāng)場收繳事后難以執(zhí)行的,；

    （三）當(dāng)事人向指定銀行繳納罰沒款確有困難。

    外匯局當(dāng)場收繳的,，應(yīng)在兩個工作日內(nèi)將收繳的罰沒款交指定銀行,。

    第四十三條 處罰決定執(zhí)行完畢后，應(yīng)將全部材料及時立卷,，妥善保管,，保存期限按照《國家外匯管理局文書檔案保管期限表》中有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

    第八章 復(fù)審

    第四十四條 外匯局實施處罰有下列情況之一的,，由上級外匯局或原承辦外匯局負(fù)責(zé)人責(zé)令復(fù)審后進行糾正：

    （一）事實不清或證據(jù)不足,；

    （二）沒有法定處罰依據(jù)；

    （三）擅自改變處罰種類,、幅度,；

    （四）違反法定的處罰程序。

    第四十五條 原承辦外匯局自行復(fù)審糾正的處罰決定,，必須經(jīng)本局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并報上一級外匯局備案,。

    第四十六條 在復(fù)議期限內(nèi)，當(dāng)事人申請復(fù)議的,，應(yīng)適用復(fù)議程序,。但被申請人（原承辦外匯局）若采取復(fù)審程序糾正自己的具體行政行為，應(yīng)當(dāng)經(jīng)當(dāng)事人同意且已經(jīng)撤回復(fù)議申請后,，方可適用復(fù)審程序,。

    第四十七條 外匯局經(jīng)過復(fù)審糾正原處罰決定的，應(yīng)制發(fā)復(fù)審決定書 （見格式十一）通知當(dāng)事人,。

    上級外匯局經(jīng)過復(fù)審糾正原處罰決定的,，該上級外匯局可將復(fù)審決定以書面形式通知原承辦外匯局，由原承辦外匯局制發(fā)復(fù)審決定書通知當(dāng)事人。

    上級外匯局也可制發(fā)復(fù)審決定書直接通知當(dāng)事人,。上級外匯局直接復(fù)審糾正下級外匯局的案件,，需事先以復(fù)審調(diào)卷通知書（見格式十二）的形式正式通知下級外匯局。

    第四十八條 復(fù)審決定書應(yīng)載明下列內(nèi)容：

    （一）當(dāng)事人姓名,、性別,、住址（或工作單位）或者單位名稱、地址,、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名,、職務(wù)等基本情況；

    （二）認(rèn)定的違法事實,；

    （三）復(fù)審糾正的理由及依據(jù),；

    （四）復(fù)審糾正的內(nèi)容及復(fù)審決定,；

    （五）處罰的執(zhí)行方式和期限,；

    （六）復(fù)審決定的生效及復(fù)議期限；

    （七）作出復(fù)審決定的外匯局的名稱,、印章和日期,；

    （八）其它應(yīng)當(dāng)注明的內(nèi)容或者事項。

    第四十九條 外匯局應(yīng)參照本程序第三十七條的有關(guān)規(guī)定,，將復(fù)審決定書送達當(dāng)事人,。

    第九章 簡易程序

    第五十條 檢查處理下列違反外匯管理行為，可適用簡易程序：

    （一）違法事實確鑿并有處罰依據(jù),，應(yīng)給予當(dāng)事人警告或應(yīng)給予個人罰款在50元人民幣以下,，

    對法人或者其它組織罰款在1000元人民幣以下的；

    （二）法律,、法規(guī)規(guī)定的其它情況,。

    第五十一條 簡易程序包括下列內(nèi)容：

    （一）向當(dāng)事人出示國家外匯管理局檢查證；

    （二）告知當(dāng)事人違反外匯管理行為的事實以及適用處罰的理由和依據(jù),；

    （三）聽取當(dāng)事人的陳述和申辯,；

    （四）制發(fā)行政處罰決定書（見格式十三）。適用簡易程序的行政處罰決定書可事先制作,、編號,、蓋章，使用時經(jīng)主管檢查的有關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后填發(fā),；

    （五）將行政處罰決定書當(dāng)場送達當(dāng)事人,；

    （六）適用簡易程序的行政處罰決定書應(yīng)單獨編號。

    第十章 回避

    第五十二條 檢查人員有下列情況之一的,，應(yīng)當(dāng)回避：

    （一）系本案當(dāng)事人或者當(dāng)事人的親屬,；

    （二）與本案有利害關(guān)系；

    （三）與本案當(dāng)事人有其它關(guān)系，可能影響對案件的公正處理的,。

    遇有上述情況之一的,，檢查人員應(yīng)當(dāng)主動提出回避。

    當(dāng)事人認(rèn)為檢查人員屬上述情況之一的,，也可提出回避的要求,。

    檢查人員的回避，由外匯局負(fù)責(zé)人決定,。

    第十一章 法律責(zé)任

    第五十三條 外匯局實施行政處罰,，有下列情形之一的，應(yīng)予以改正,，并可以對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分：

    （一）沒有法定的處罰依據(jù)的,；

    （二）擅自改變處罰種類、幅度的,；

    （三）違反法定的處罰程序的,；

    （四）違反《中華人民共和國行政處罰法》第十八條關(guān)于委托處罰的規(guī)定的。

    第五十四條 檢查人員利用職務(wù)上的便利,，索取或者收受他人財物,、收繳罰沒款占為己有，構(gòu)成犯罪的,，依法追究刑事責(zé)任,；情節(jié)輕微不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分,。

    第五十五條 外匯局為牟取本單位私利,，對應(yīng)當(dāng)依法移交司法機關(guān)追究刑事責(zé)任而不移交，以行政處罰代替刑罰的,，由上級外匯局或者有關(guān)部門責(zé)令糾正,；拒不糾正的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員給予行政處分,；徇私舞弊,、包庇縱容違法行為的，依法追究刑事責(zé)任,。

    第十二章 其它

    第五十六條 涉及行政復(fù)議的,，按有關(guān)行政復(fù)議程序執(zhí)行。對聽證程序另有規(guī)定的,，按其規(guī)定執(zhí)行,。

    第五十七條 本程序由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

    第五十八條 本程序自2002年7月1日起施行,。1997年4月8日國家外匯管理局發(fā)布的《檢查處理違反外匯管理案件程序》同時廢止,。