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類 別：外匯法規(guī)文 號：匯發(fā)[2004]6號頒發(fā)日期：2003-03-15
地 區(qū)：全國行 業(yè)：其他時效性：有效
國家外匯管理局各省,、自治區(qū),、直轄市分局,、外匯管理部,，深圳,、大連,、青島,、廈門,、寧波市分局,；各外匯指定銀行：
隨著我國對外交往的不斷擴大,，非居民個人外匯業(yè)務的規(guī)模不斷增長,。為了規(guī)范非居民個人的外匯收支、結匯,、購匯行為,，完善非居民個人外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》和其他有關外匯管理規(guī)定,，現(xiàn)就規(guī)范非居民個人外匯管理的有關問題通知如下：
一,、本通知所稱“非居民個人”系指外國自然人（包括無國籍人）、港澳臺同胞和持中華人民共和國護照但已取得境外永久居留權的中國自然人,。
二,、非居民個人在境內辦理外匯收支、外匯劃轉,、結匯,、購匯、開立外匯賬戶,，應當按照本通知及其他有關規(guī)定辦理,。
銀行辦理非居民個人外匯收支、外匯劃轉,、結匯,、售匯、開立外匯賬戶業(yè)務時,，應當按照本通知及其他有關規(guī)定辦理,。
三、規(guī)范非居民個人外匯流入管理
（一）非居民個人從境外匯入的外匯或攜入的外幣現(xiàn)鈔,，可以自己持有,，也可以按照有關規(guī)定存入銀行、提取外幣現(xiàn)鈔或辦理結匯,。
（二）非居民個人在境內銀行開立外匯賬戶時,，應遵循存款實名制原則。
非居民個人持從境外匯入的外匯資金票據(jù)或銀行通知單開立外匯現(xiàn)匯賬戶時,，應憑本人真實身份證明的原件（包括外國護照,、境外永久居留權證明原件等，以下簡稱“本人真實身份證明”）辦理,。
非居民個人持外幣現(xiàn)鈔開立外幣現(xiàn)鈔賬戶時,，每人每天存儲等值5000美元以下（含等值5000美元，下同）的,，憑本人真實身份證明辦理,；每人每天存儲等值5000美元以上的,，憑本人真實身份證明,、本人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單原件（以下簡稱“本人入境申報單”）或原銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件辦理,。銀行應在本人入境申報單原件和銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件上標注存款金額、存款日期和存款銀行名稱,，并退給非居民個人保留,。
非居民個人從境外匯入的外匯資金應當開立外匯現(xiàn)匯賬戶存儲。從境外攜入的外幣現(xiàn)鈔應當開立外幣現(xiàn)鈔賬戶存儲,。
（三）非居民個人從境外匯入的外匯或境內外匯賬戶中提取外幣現(xiàn)鈔時,，應憑本人真實身份證明到銀行辦理。每人每天提取外幣現(xiàn)鈔金額超過等值1萬美元的,，除提供本人真實身份證明外,，還應如實填寫《非居民個人外匯收支情況表》（見附件，下同）,。銀行應對非居民個人填寫的內容與非居民個人提供的材料進行認真核對,。
（四）非居民個人辦理結匯時，應如實向銀行說明外匯資金結匯用途,，填寫《非居民個人外匯收支情況表》,。銀行應對非居民個人填寫的內容與非居民個人提供的材料進行認真核對。
非居民個人從外匯賬戶中結匯時,，每人每次結匯金額在等值1萬美元以下的,，直接在銀行辦理；每人每月累積結匯金額超過等值5萬美元的,，應向所在地外匯局提出申請,，經(jīng)外匯局審核確認合規(guī)用途（合規(guī)用途包括個人用于貿易結算、購買不動產(chǎn)及購買汽車等大宗耐用消費品等用途）后到銀行辦理,。從境外匯入的外匯直接結匯時,，除按照上述規(guī)定辦理外，還須向銀行或外匯局提供本人真實身份證明,。
非居民個人將持有的外幣現(xiàn)鈔結匯時,，每人每次結匯等值5000美元以下的，憑本人真實身份證明辦理,；每人每次結匯等值5000美元以上的,，憑本人真實身份證明、本人入境申報單原件或原銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件辦理,。銀行應在本人入境申報單原件和銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件上標注結匯金額,、結匯日期和結匯銀行名稱，并退給非居民個人保留,。
四,、非居民個人辦理境內外匯資金劃轉時，應如實向銀行說明外匯資金劃轉用途,，填寫《非居民個人外匯收支情況表》,。銀行在對非居民個人填寫的內容與非居民個人提供的材料進行認真核對的基礎上,，只能為其辦理本人同一性質外匯賬戶之間的資金劃轉。
五,、規(guī)范非居民個人外匯流出管理
（一）非居民個人需將現(xiàn)匯賬戶和現(xiàn)鈔賬戶內的存款匯出境外時,，直接到銀行辦理，并填寫《非居民個人外匯收支情況表》,。銀行應對非居民個人填寫的內容與非居民個人提供的材料進行認真核對,。
（二）非居民個人持有的外幣現(xiàn)鈔需匯出境外時，匯出金額在等值5000美元以下的,，憑本人真實身份證明到銀行辦理,；匯出金額在等值5000美元以上的，憑本人真實身份證明和本人入境申報單辦理,。銀行應在非居民個人入境申報單原件上標注匯出金額,、匯出日期和匯出銀行名稱，并退給非居民個人保留,。
（三）非居民個人在境內合法的人民幣收益購匯匯出及出境時未用完的人民幣兌回外匯,，可以按現(xiàn)行有關規(guī)定辦理。
六,、非居民個人在境內辦理上述業(yè)務時,，可以由他人代為辦理。如由他人代辦,，應提供書面委托證明,、代辦人的真實身份證明原件及復印件和上述各條規(guī)定的證明材料。
七,、銀行在辦理非居民個人外匯業(yè)務時,，應當與居民個人外匯業(yè)務進行區(qū)分，并加注標識,。
八,、外匯局或銀行在辦理非居民個人的外匯業(yè)務后，應當將非居民個人和代辦人的真實身份證明復印件,、非居民個人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單復印件,、銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)復印件、《非居民個人外匯收支情況表》及其他證明材料復印件留存五年備查,。
九,、非居民個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境，應當嚴格執(zhí)行《攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境管理暫行辦法》中的有關規(guī)定,。
十,、非居民個人從事B股交易等資本項下的外匯收支應當按照現(xiàn)行國家外匯管理局的有關規(guī)定執(zhí)行。
十一、通過境內銀行辦理涉外收支業(yè)務的,，均應當按照《國際收支統(tǒng)計申報辦法》,、《國家外匯管理局關于加強B股等跨境資金流動進行統(tǒng)計監(jiān)測有關事項的通知》（匯發(fā)〔2001〕72號）等有關規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。
十二,、銀行辦理非居民個人外匯業(yè)務時,，應當按照《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》中的相關規(guī)定申報有關交易信息,。
十三,、銀行應當按照本通知規(guī)定辦理非居民個人外匯業(yè)務，并接受外匯局的監(jiān)督,、檢查,。
十四、各地外匯局應依照本通知規(guī)定,，會同有關金融監(jiān)管部門加強對非居民個人外匯業(yè)務的監(jiān)督和檢查,。對違反本通知規(guī)定的，外匯局可根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關規(guī)定予以處罰,。
十五,、本通知自2004年3月1日起開始施行。以前有關規(guī)定與本通知規(guī)定相抵觸的,，按本通知規(guī)定執(zhí)行,。
各分局在收到本通知后，應盡快轉發(fā)所轄支局,、外資銀行和城市商業(yè)銀行,；各中資外匯指定銀行應盡快轉發(fā)所轄分支機構。執(zhí)行中如遇問題,，請及時向國家外匯管理局反饋,。
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