各市(州)財政局,、長白山管委會財政局,，各縣(市)財政局：

自2010年企業(yè)內部控制規(guī)范體系發(fā)布以來，我省連續(xù)三年將企業(yè)內控體系的貫徹實施工作作為全年的會計管理工作重點,，積極加以推進,。2010-2011年主要推動上市公司的內控體系建設。2012年在上市公司內控體系取得一定成績的基礎上,，將企業(yè)內控體系試點工作推進到全省所有市縣,，要求全省所有市縣均要選取部分非上市大中型企業(yè)進行企業(yè)內控建設。為做好這項工作,，我們專門下發(fā)了文件通知,，制定了報告模板和實施企業(yè)內部控制規(guī)范體系工作指引，指導各地開展此項工作,。

2012年年底,，經過對我省各地的內控試點實施工作的總結和分析，我省各地此項工作開展并不平衡,，部分市縣如吉林、長春,、長嶺等市縣工作積極,，方法有效，成果顯著,。部分市縣缺失工作程序,，報告不全，質量有待提高,；還有部分市縣沒有開展此項工作,。對相關的工作情況，省里下發(fā)了《關于各地開展企業(yè)內部控制規(guī)范規(guī)范體系實施試點工作情況的通報》(吉財會函[2013]44號),，對各地工作情況進行通報,。

2013年，根據(jù)財政部工作要點要求和我省的年初工作要求安排,，企業(yè)內控體系實施工作依然是今年會計工作的重點,，為做好今年的貫徹實施工作，現(xiàn)將有關事項通知如下：

一,、今年企業(yè)內控試點工作是去年工作的延續(xù),，即已經按照要求上報的市縣請繼續(xù)完善內控工作報告,，跟蹤后續(xù)實施情況，匯總上報內控制度,；沒有上報的市縣,，請按照去年的工作通知《關于全面推進企業(yè)內部控制規(guī)范體系實施試點工作有關問題的通知》(吉財會[2012]130號)的要求，參照實施企業(yè)內部控制規(guī)范體系工作指引,，上報本地企業(yè)內控情況,。

二、今年此項工作的績效考核獨立于去年進行,，即按照本通知的要求重新進行考核,，打分上不考慮去年的成績或不足，只考核今年的工作成果,。對不開展,、不上報內控工作情況的市縣取消今年會計管理工作優(yōu)秀獎的評優(yōu)資格。

三,、上報報告格式不局限于去年的報告模板要求,，各地可根據(jù)本地企業(yè)情況靈活掌握，但不得缺失《關于全面推進企業(yè)內部控制規(guī)范體系實施試點工作有關問題的通知》(吉財會[2012]130號)的通知中要求的工作步驟,，不得降低報告質量要求,。

各地工作情況請于2013年8月1日前上報。聯(lián)系人：谷秀云,；聯(lián)系郵箱：[email protected]

吉林省財政廳

2013年4月1日