中國(guó)人民銀行 中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令〔2022〕第4號(hào)

《商業(yè)匯票承兌,、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》已經(jīng)2022年8月24日中國(guó)人民銀行2022年第7次行務(wù)會(huì)議審議通過(guò)和中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)審簽,，現(xiàn)予發(fā)布,，自2023年1月1日起施行。

中國(guó)人民銀行 行長(zhǎng) 易 綱

中國(guó)銀保監(jiān)會(huì) 主席 郭樹(shù)清

2022年11月11日

商業(yè)匯票承兌,、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法

第一章　總　則

第一條 為了規(guī)范商業(yè)匯票承兌,、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī),，制定本辦法,。

第二條 本辦法所稱商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù),，包括但不限于紙質(zhì)或電子形式的銀行承兌匯票,、財(cái)務(wù)公司承兌匯票、商業(yè)承兌匯票等,。

第三條 電子商業(yè)匯票的出票,、承兌、貼現(xiàn),、貼現(xiàn)前的背書(shū),、質(zhì)押、保證,、提示付款和追索等業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)通過(guò)人民銀行認(rèn)可的票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施辦理。供應(yīng)鏈票據(jù)屬于電子商業(yè)匯票,。

第四條 本辦法所稱承兌是指付款人承諾在商業(yè)匯票到期日無(wú)條件支付匯票金額的票據(jù)行為,。

第五條 本辦法所稱貼現(xiàn)是指持票人在商業(yè)匯票到期日前，貼付一定利息將票據(jù)轉(zhuǎn)讓至具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)機(jī)構(gòu)的行為,。持票人持有的票據(jù)應(yīng)為依法合規(guī)取得，具有真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系,，因稅收,、繼承、贈(zèng)與依法無(wú)償取得票據(jù)的除外。

第六條 本辦法所稱再貼現(xiàn)是指人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的已貼現(xiàn)未到期商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為,，是中央銀行的一種貨幣政策工具,。

第七條 商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)和再貼現(xiàn),，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī),、公平自愿、誠(chéng)信自律,、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則,。

第二章　承 兌

第八條 銀行承兌匯票是指銀行和農(nóng)村信用合作社承兌的商業(yè)匯票。銀行主要包括政策性開(kāi)發(fā)性銀行,、商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行,。銀行承兌匯票承兌人應(yīng)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立，具有銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)頒發(fā)的金融許可證,，且業(yè)務(wù)范圍包含票據(jù)承兌,。

第九條 財(cái)務(wù)公司承兌匯票是指企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司承兌的商業(yè)匯票。財(cái)務(wù)公司承兌匯票承兌人應(yīng)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立,，具有銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)頒發(fā)的金融許可證,，且業(yè)務(wù)范圍包含票據(jù)承兌。

第十條 商業(yè)承兌匯票是由銀行,、農(nóng)村信用合作社,、財(cái)務(wù)公司以外的法人或非法人組織承兌的商業(yè)匯票。商業(yè)承兌匯票承兌人應(yīng)為在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的法人及其分支機(jī)構(gòu)和非法人組織,。

第十一條 銀行,、農(nóng)村信用合作社、財(cái)務(wù)公司承兌人開(kāi)展承兌業(yè)務(wù)時(shí),，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查出票人的真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系以及承兌風(fēng)險(xiǎn),，出票人應(yīng)當(dāng)具有良好資信。承兌的金額應(yīng)當(dāng)與真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系,、承兌申請(qǐng)人的償付能力相匹配,。

第十二條 銀行、農(nóng)村信用合作社,、財(cái)務(wù)公司承兌的擔(dān)保品應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格管理,。擔(dān)保品為保證金的，保證金賬戶應(yīng)當(dāng)獨(dú)立設(shè)置,，不得挪用或隨意提前支取保證金,。

第十三條 銀行、農(nóng)村信用合作社,、財(cái)務(wù)公司承兌業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)納入存款類金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一授信管理和風(fēng)險(xiǎn)管理框架,。

第三章 貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)

第十四條 商業(yè)匯票的貼現(xiàn)人應(yīng)為在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的、具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)的法人及其分支機(jī)構(gòu)。申請(qǐng)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人應(yīng)為自然人,、在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的法人及其分支機(jī)構(gòu)和非法人組織,。

第十五條 申請(qǐng)貼現(xiàn)的持票人取得貼現(xiàn)票據(jù)應(yīng)依法合規(guī)，與出票人或前手之間具有真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系,，因稅收,、繼承、贈(zèng)與依法無(wú)償取得票據(jù)的除外,。

第十六條 持票人申請(qǐng)貼現(xiàn),，須提交貼現(xiàn)申請(qǐng)、持票人背書(shū)的未到期商業(yè)匯票以及能夠反映真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的材料,。

第十七條 持票人可以通過(guò)票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)詢價(jià)和成交,，貼現(xiàn)撮合交易應(yīng)當(dāng)通過(guò)人民銀行認(rèn)可的票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施開(kāi)展。

第十八條 票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)為市場(chǎng)信譽(yù)良好,、票據(jù)業(yè)務(wù)活躍的金融機(jī)構(gòu),。票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有獨(dú)立的票據(jù)經(jīng)紀(jì)部門(mén)和完善的內(nèi)控管理機(jī)制，具有專門(mén)的經(jīng)紀(jì)渠道,，票據(jù)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與自營(yíng)業(yè)務(wù)嚴(yán)格隔離,。票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有專業(yè)的從業(yè)人員。

第十九條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)按照人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)票據(jù)交易有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。

第二十條 辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu),，可以申請(qǐng)辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理的條件,、利率,、期限和方式，按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十一條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備健全的票據(jù)業(yè)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度,，審慎開(kāi)展商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，采取有效措施防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn),。

第二十二條 商業(yè)匯票的承兌人和貼現(xiàn)人應(yīng)當(dāng)具備良好的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為,。商業(yè)匯票承兌人對(duì)承兌的票據(jù)應(yīng)當(dāng)具備到期付款的能力,。

第二十三條 財(cái)務(wù)公司承兌人所屬的集團(tuán)法人應(yīng)當(dāng)具備良好的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為,，最近二年不得發(fā)生重大違法行為,，以及其他嚴(yán)重?fù)p害市場(chǎng)主體合法權(quán)益或社會(huì)公共利益的行為。

第二十四條 銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過(guò)該承兌人總資產(chǎn)的15%,。銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票保證金余額不得超過(guò)該承兌人吸收存款規(guī)模的10%,。人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控情況設(shè)置承兌余額與貸款余額比例上限等其他監(jiān)管指標(biāo),。

第二十五條 商業(yè)匯票的付款期限應(yīng)當(dāng)與真實(shí)交易的履行期限相匹配，自出票日起至到期日止,，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。

第五章 信息披露

第二十六條 商業(yè)匯票信息披露按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,，應(yīng)當(dāng)遵循及時(shí),、真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整的原則,。

第二十七條 商業(yè)承兌匯票承兌人和財(cái)務(wù)公司承兌匯票承兌人應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定披露票據(jù)主要要素及信用信息。銀行承兌匯票承兌人應(yīng)當(dāng)披露承兌人信用信息,。

第二十八條 貼現(xiàn)人辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)的,，應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定核對(duì)票據(jù)披露信息，信息不存在或者記載事項(xiàng)與披露信息不一致的,，不得為持票人辦理貼現(xiàn),。

第二十九條 商業(yè)匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓時(shí)，被背書(shū)人可以按照人民銀行規(guī)定核對(duì)票據(jù)信息,，信息不存在或者記載事項(xiàng)與披露信息不一致的,，可以采取有效措施識(shí)別票據(jù)信息真?zhèn)渭靶庞蔑L(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范,。

第三十條 商業(yè)匯票承兌人為非上市公司,、在債券市場(chǎng)無(wú)信用評(píng)級(jí)的，鼓勵(lì)商業(yè)匯票流通前由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)承兌人進(jìn)行主體信用評(píng)級(jí),，并按照人民銀行有關(guān)規(guī)定披露相關(guān)信息,。

第三十一條 票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施按人民銀行有關(guān)要求對(duì)承兌人信息披露情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，承兌人存在票據(jù)持續(xù)逾期或披露信息存在虛假,、遺漏,、延遲的，票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則采取相應(yīng)處置措施,，并向人民銀行報(bào)告,。

第六章 監(jiān)督管理

第三十二條 人民銀行依法監(jiān)測(cè)商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)的運(yùn)行情況，依法對(duì)票據(jù)市場(chǎng)進(jìn)行管理,。

第三十三條 人民銀行,、銀保監(jiān)會(huì)按照法定職責(zé)對(duì)商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn),、風(fēng)險(xiǎn)控制和信息披露進(jìn)行監(jiān)督管理,。人民銀行對(duì)再貼現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第三十四條 票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施和辦理商業(yè)匯票承兌,、貼現(xiàn),、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的主體,，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定和監(jiān)管需要向人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送有關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。

第七章 法律責(zé)任

第三十五條 銀行承兌匯票,、財(cái)務(wù)公司承兌匯票的承兌限額,、付款期限超出規(guī)定的，由人民銀行及其分支機(jī)構(gòu),、銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)承兌人進(jìn)行警告,、通報(bào)批評(píng)，并由銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法處以罰款,。

第三十六條 商業(yè)匯票承兌人最近二年發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的,，金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn),、保證,、質(zhì)押等業(yè)務(wù)。

第三十七條 金融機(jī)構(gòu)為不具有真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系（因稅收,、繼承,、贈(zèng)與依法無(wú)償取得票據(jù)的除外）的出票人、持票人辦理商業(yè)匯票承兌,、貼現(xiàn)的,，由銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)不同情形依法采取暫停其票據(jù)業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施或者實(shí)施行政處罰；對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事,、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員,，依法追究相關(guān)責(zé)任。

第三十八條 商業(yè)匯票出票人,、持票人通過(guò)欺詐手段騙取金融機(jī)構(gòu)承兌,、貼現(xiàn)的，依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,；涉嫌構(gòu)成犯罪的,，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第三十九條 未經(jīng)依法許可或者違反國(guó)家金融管理規(guī)定,，擅自從事票據(jù)貼現(xiàn)的,，依照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處置。

第八章　附　則

第四十條 本辦法由人民銀行,、銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋,。

第四十一條 本辦法第二十四條規(guī)定自2024年1月1日起實(shí)施。

第四十二條 本辦法自2023年1月1日起施行,?！渡虡I(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》（銀發(fā)〔1997〕216號(hào)文印發(fā)）,、《中國(guó)人民銀行關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)商業(yè)匯票承兌貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)〔2001〕236號(hào)）同時(shí)廢止,。