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2018中級經(jīng)濟(jì)師《金融》預(yù)習(xí)考點(diǎn)：金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成

來源：東奧會計在線責(zé)編：李欣芮2018-01-03 15:07:06

北京

沖刺教輔

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　　【內(nèi)容導(dǎo)航】

　　金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成

　　【所屬章節(jié)】

　　本知識點(diǎn)屬于《金融》科目第三章金融機(jī)構(gòu)與金融制度

　　【知識點(diǎn)】金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成

　　金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成

　　(一)存款性金融機(jī)構(gòu)

　　存款性金融機(jī)構(gòu)是吸收個人或機(jī)構(gòu)存款,，并發(fā)放貸款的金融機(jī)構(gòu),。主要包括：商業(yè)銀行、儲蓄銀行和信用合作社,。

　　1.商業(yè)銀行

　　商業(yè)銀行是以經(jīng)營存款、貸款和金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù),，以盈利為經(jīng)營目標(biāo)的金融企業(yè),。

　　吸收活期存款,，創(chuàng)造信用貨幣是商業(yè)銀行最明顯的特征

　　所有金融機(jī)構(gòu)中，商業(yè)銀行是歷史最悠久,、資本最雄厚,、體系最龐大,、業(yè)務(wù)范圍最廣,、掌握金融資源最多的金融機(jī)構(gòu),，對經(jīng)濟(jì)生活的影響也最大。

　　2.儲蓄銀行

　　儲蓄銀行是專門吸收居民儲蓄存款,，將資金主要投資于政府債券和公司股票,、債券等金融工具，并為居民提供其他金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu),。

　　儲蓄銀行匯集起來的儲蓄存款余額較為穩(wěn)定,，所以主要用于長期投資,，如發(fā)放不動產(chǎn)抵押貸款，投資于政府債券和公司股票,、債券等,，以獲得貸款利息和投資收益;或者轉(zhuǎn)存于商業(yè)銀行,，以賺取利息差額。

　　不同國家對儲蓄銀行的名稱不同：互助儲蓄銀行,、住房儲蓄銀行,、國民儲蓄銀行,、儲蓄貸款協(xié)會,、郵政儲匯局。

　　3.信用合作社

　　信用合作社是城鄉(xiāng)居民集資合股而組成的合作金融組織,，是為合作社社員辦理存,、貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu),。

　　信用合作社于19世紀(jì)50年代始于德國。

　　目前城市信用合作社已經(jīng)改革為城市商業(yè)銀行,，農(nóng)村信用社有的也已轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村合作銀行或者農(nóng)村商業(yè)銀行,。

　　(二)投資性金融機(jī)構(gòu)

　　投資性金融機(jī)構(gòu)是在直接金融領(lǐng)域內(nèi)為投資活動提供中介服務(wù)或直接參與投資活動的金融機(jī)構(gòu)，主要包括投資銀行,、證券經(jīng)紀(jì)和交易公司,、金融公司和投資基金等,。其經(jīng)營業(yè)務(wù)核心是證券投資活動。

　　1.投資銀行

　　投資銀行是以從事證券投資業(yè)務(wù)為主要業(yè)務(wù)內(nèi)容的金融機(jī)構(gòu),。其基本特征是綜合性,，即投行銀行業(yè)務(wù)幾乎包括了全部資本市場業(yè)務(wù),。

　　投資銀行資金來源主要依靠發(fā)行自己的股票和債券籌資，為了維護(hù)金融穩(wěn)定,，大多數(shù)國家限制投資銀行吸收活期存款，但有的國家投資銀行也被允許接受定期存款,。(2017年變動)

　　關(guān)于投資銀行的名稱：一般歐美用投資銀行,、英國用商人銀行、日本用證券公司,、還有國家用實(shí)業(yè)銀行、金融公司或投資公司,。

　　2.投資基金

　　投資基金是通過向投資者發(fā)行股份或受益憑證募集資金,，再以適度分散的組合方式投資于各類金融產(chǎn)品,，為投資者以分紅的方式分配收益，并從中牟取自身利潤的金融組織機(jī)構(gòu),。

　　投資基金的優(yōu)勢是：投資組合,、分散風(fēng)險,、專家理財、規(guī)模經(jīng)濟(jì),。

　　投資基金在不同的國家稱謂有所不同，如在美國稱為共同基金或互助基金,，在英國稱為單位投資信托,，在日本則稱為證券投資信托。

　　(三)契約性金融機(jī)構(gòu)

　　契約性金融機(jī)構(gòu)是以契約方式吸收持約人的資金,，而后按契約規(guī)定承擔(dān)向持約人履行賠付或資金返還義務(wù)的金融機(jī)構(gòu),。主要有：保險公司,、養(yǎng)老基金和退休基金。

　　特點(diǎn)：資金來源可靠,，資金運(yùn)用主要是投資,，資金的流動性較弱。

　　1.保險公司

　　保險公司是主要依靠投保人繳納保險費(fèi)的形式建立起保險基金,，對那些因發(fā)生自然災(zāi)害或意外事故而造成經(jīng)濟(jì)損失的投保人予以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)。

　　保險公司所籌集的資金除保留一部分應(yīng)付賠償所需外,，其余部分則作為長期性資金主要投資于政府債券和公司股票,、債券,，以及發(fā)放不動產(chǎn)抵押貸款、保單貸款等,。

　　2.養(yǎng)老基金和退休基金

　　這類基金的資金主要來自于勞資雙方的積聚,，即雇主的繳款和雇員工資中的扣除或雇員的自愿繳納，以及運(yùn)用積聚資金的收益,，如投資于公司債券、股票以及政府債券的收益等,。

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