獨立董事

①直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬，不得擔任獨立董事

②上市公司董事會,、監(jiān)事會,、單獨或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東可以提出獨立董事候選人并經(jīng)股東大會選舉決定

上市公司收購中的股份變動比例

相關投資者在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實發(fā)生之日起一年后,，每12個月內(nèi)增持不超過該公司已發(fā)行的2%的股份或者在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的50%的，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權(quán)益不影響該公司的上市地位,，并且采用集中競價方式增持股份,，每累計增持股份比例達到該公司已發(fā)行股份的1%的，應當在事實發(fā)生之日通知上市公司,，由上市公司在次一交易日發(fā)布相關股東增持公司股份的進展公告

違反反壟斷法的行政責任

經(jīng)營者違反反壟斷法規(guī)定,，達成并實施壟斷協(xié)議的，由反壟斷執(zhí)法機構(gòu)責令停止違法行為,，沒收違法所得，并處上一年度銷售額1%以上10%以下的罰款

傾銷幅度

傾銷幅度低于2%的,，應當終止反傾銷調(diào)查,，并由商務部予以公告

股東臨時提案權(quán)

股份有限公司單獨或者合計持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會召開10日前提出臨時提案并書面提交董事會

國有控股股東通過證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓上市公司股份

總股本不超過10億股的上市公司+國有控股股東在連續(xù)3個會計年度內(nèi)累計凈轉(zhuǎn)讓股份的數(shù)額未達到5000萬股或累計凈轉(zhuǎn)讓股份的比例未達到上市公司總股本的3%+國有控股股東轉(zhuǎn)讓股份不涉及上市公司控制權(quán)的轉(zhuǎn)移的,，在股份轉(zhuǎn)讓完成后7個工作日內(nèi)報省級或省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)備案

獨立董事

在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬,，不得擔任獨立董事

由獨立董事認可的重大關聯(lián)交易

重大關聯(lián)交易（指上市公司擬與關聯(lián)人達成的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的5%的關聯(lián)交易）應由獨立董事認可后,，提交董事會討論

由獨立董事發(fā)表獨立意見的重大事項

獨立董事應當對上市公司的股東、實際控制人及其關聯(lián)企業(yè)對上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來,，以及公司是否采取有效措施回收欠款的重大事項向董事會或股東大會發(fā)表獨立意見

重大資產(chǎn)重組

除上市公司的董事,、監(jiān)事、高級管理人員,、單獨或者合計持有上市公司5%以上股份的股東以外,，其他股東就重大資產(chǎn)重組事宜的投票情況應當單獨統(tǒng)計并予以披露

內(nèi)幕信息知情人員

短線交易限制的主體

臨時報告披露的重大事件

要約收購比例（非上市公眾公司,、上市公司）

收購人以要約方式收購公司股份的,，其預定收購的股份比例不得低于該公司已發(fā)行股份的5%

上市公司申請主動退市或者轉(zhuǎn)市

上市公司擬決定其股票不再在交易所交易，或者轉(zhuǎn)而申請在其他交易場所交易或者轉(zhuǎn)讓的,，應當召開股東大會作出決議,，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過，且經(jīng)出席會議的除以下股東以外的其他股東所持表決權(quán)的2/3以上通過：

①上市公司的董事,、監(jiān)事,、高級管理人員

②單獨或者合計持有上市公司5%以上股份的股東

上市公司權(quán)益變動披露時點

投資者在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份擬達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份5%時，應當履行披露義務,；此后,，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少達到或者超過5%的，也應當進行報告和公告

非公開發(fā)行債券

發(fā)行人的董事,、監(jiān)事,、高級管理人員及持股比例超過5%的股東，可以參與本公司非公開發(fā)行公司債券的認購與轉(zhuǎn)讓,，不受法律規(guī)定的合格投資者資質(zhì)條件的限制

不屬于刑法中的內(nèi)幕交易

持有或者通過協(xié)議,、其他安排與他人共同持有上市公司5%以上股份的自然人、法人或者其他組織收購該上市公司股份

滯納金

發(fā)卡銀行對貸記卡持卡人未償還最低還款額和超信用額度用卡的行為,，應當分別按最低還款額未還部分,、超過信用額度部分的5%收取滯納金和超限費

產(chǎn)權(quán)變動登記

金融類企業(yè)因其他出資人出資額發(fā)生變動，造成國有資本持股比例發(fā)生5%以上變化的,，須申辦產(chǎn)權(quán)變動登記

上市公司國有股份的轉(zhuǎn)讓

上市公司國有股份轉(zhuǎn)讓方為上市公司參股股東,，在1個完整會計年度內(nèi)累計凈轉(zhuǎn)讓股份比例未達到上市公司總股本5%的，由轉(zhuǎn)讓方按照內(nèi)部決策程序決定,，并在每年1月10日前將上一年度轉(zhuǎn)讓上市公司股份的情況報財政部門；達到或者超過上市公司總股本5%的,，應當事先將轉(zhuǎn)讓方案報財政部門批準后實施

上市公司增發(fā)的一般條件（發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券也需要滿足）

最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%

股東（大）會會議的召集和主持

①股東會會議,，有關機構(gòu)不召集和主持的，代表10%以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持

②股東大會會議,，有關機構(gòu)均不召集和主持的,，連續(xù)90日以上單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持臨時股東大會

股份有限公司董事會臨時會議

代表10%以上表決權(quán)的股東，可以召開董事會臨時會議

上市公司股東大會決議事項

單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保

優(yōu)先股股東表決權(quán)

一次或累計減少公司注冊資本超過10%的,，優(yōu)先股股東出席股東大會會議,，所持股份擁有表決權(quán)

法定公積金提取比例

法定公積金按照公司稅后利潤的10%提取，當公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上時可以不再提取

強制解散公司訴訟

公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難,，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失,，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)10%以上的股東,，可以請求人民法院解散公司

公開發(fā)行公司債券中的重大事項披露

發(fā)行人放棄債權(quán)或財產(chǎn)，超過上年末凈資產(chǎn)的10%以及發(fā)行人發(fā)生超過上年末凈資產(chǎn)10%的重大損失的,，公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人應當及時進行重大事項披露

債券持有人會議

發(fā)行人,、單獨或者合計持有本期債券總額10%以上的債券持有人書面提議召開債券持有人會議的，債券受托管理人應當召集債券持有人會議,。在債券受托管理人應當召集而未召集債券持有人會議時,，單獨或合計持有本期債券總額10%以上的債券持有人有權(quán)自行召集債券持有人會議

上市條件

公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上

金融企業(yè)國有資產(chǎn)評估

金融企業(yè)國有資產(chǎn)評估中,，當交易價格與資產(chǎn)評估結(jié)果相差10%以上時,，應當就差異原因向財政部門（或金融企業(yè)）作出書面說明

經(jīng)營者集中的簡易案件

同一相關市場,，所有參與集中的經(jīng)營者所占的市場份額之和小于15%,，為簡易案件

分期付款買賣合同

分期付款的買受人未支付到期價款的金額達到全部價款的20%的，出賣人可以要求買受人一并支付到期與未到期的全部價款或者解除合同

在主板和中小板上市的公司首次公開發(fā)行股票條件

最近一期期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán),、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%

公開發(fā)行公司債券中的重大事項披露

發(fā)行人當年累計新增借款或?qū)ν馓峁３^上年末凈資產(chǎn)的20%時,，公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人應當及時進行重大事項披露

信用證保證金

開證行在決定受理開證業(yè)務時，應當向申請人收取不低于開證金額20%的保證金,，并可根據(jù)申請人資信情況要求其提供抵押,、質(zhì)押或由其他金融機構(gòu)出具保函

董、監(jiān),、高股份轉(zhuǎn)讓的限制

公司的董事,、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,；離職后半年內(nèi),，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份；但所持股份不超過1000股的,，可一次性全部轉(zhuǎn)讓

法定公積金轉(zhuǎn)增注冊資本限制

法定公積金轉(zhuǎn)為資本時,，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%

債權(quán)人會議

第一次債權(quán)人會議由人民法院召集，自債權(quán)申報期限屆滿之日起15日內(nèi)召開,；以后的債權(quán)人會議,，在人民法院認為必要時，或者管理人,、債權(quán)人委員會,、占債權(quán)總額25%以上的債權(quán)人向債權(quán)人會議主席提議時召開

經(jīng)營者集中涉及的簡易案件

①存在上下游關系的參與集中的經(jīng)營者，在上下游市場所占的份額均小于25%

②不在同一相關市場,、也不存在上下游關系的參與集中的經(jīng)營者,，在與交易有關的每個市場所占的份額均小于25%

累積投票制

控股股東控股比例在30%以上的上市公司,，應當采用累積投票制

上市公司增發(fā)股票的一般條件

最近3年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%

上市公司配股條件

上市公司配股應當滿足擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%

實際控制權(quán)的認定

投資者可以實際支配上市公司股份表決權(quán)超過30%

強制要約收購的界限

①達到30%后,，繼續(xù)增持（不考慮豁免）

②直接超過30%（不考慮豁免）

內(nèi)幕信息

公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%的,，屬于內(nèi)幕信息

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的全部價款采取分期付款方式的,，受讓方首期付款不得低于總價款的30%

國有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份

擬受讓方以現(xiàn)金支付股份轉(zhuǎn)讓價款的，國有股東應在股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂后5個工作日內(nèi)收取不低于轉(zhuǎn)讓收入30%的保證金,，其余價款應在股份過戶前全部結(jié)清

上市公司股東大會審議的事項

本公司及本公司控股子公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔保,，由股東大會審議

非上市公眾公司股票定向發(fā)行

公司申請定向發(fā)行股票,，可申請一次核準，分期發(fā)行,。自中國證監(jiān)會予以核準之日起,，公司應當在3個月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應當在12個月內(nèi)發(fā)行完畢,。首期發(fā)行數(shù)量應當不少于總發(fā)行數(shù)量的50%,，剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定，每期發(fā)行后5個工作日內(nèi)將發(fā)行情況報中國證監(jiān)會備案

優(yōu)先股

公司已發(fā)行的優(yōu)先股不得超過普通股股份總數(shù)的50%,，且籌資金額不得超過發(fā)行前凈資產(chǎn)的50%

重大資產(chǎn)重組標準

（1）購買,、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務會計報告期末資產(chǎn)總額的比例達到50%以上

（2）購買、出售的資產(chǎn)在最近一個會計年度所產(chǎn)生的營業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計的合并財務會計報告營業(yè)收入的比例達到50%以上

（3）購買,、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務會計報告期末凈資產(chǎn)額的比例達到50%以上,，且超過5000萬元人民幣

反傾銷調(diào)查申請

在表示支持申請或者反對申請的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)中，支持者的產(chǎn)量占支持者和反對者的總產(chǎn)量的50%以上的,，應當認定申請是由國內(nèi)產(chǎn)業(yè)或者代表國內(nèi)產(chǎn)業(yè)提出,，可以啟動反傾銷調(diào)查

上市公司股東大會審議的事項

為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保

發(fā)行失敗

股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿,，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的,，為發(fā)行失敗。發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股票認購人（配股適用）

外商投資項目

產(chǎn)品出口銷售額占其產(chǎn)品銷售總額70%以上的限制類外商投資項目,，經(jīng)省,、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市人民政府或者國務院主管部門批準,，可以視為允許類外商投資項目

合伙決議辦法

合伙人對合伙企業(yè)有關事項作出決議,，按照合伙協(xié)議約定的表決辦法辦理,。合伙協(xié)議未約定或者約定不明確的，實行合伙人一人一票并經(jīng)全體合伙人＞1/2通過的表決辦法

合伙企業(yè)解散中的清算人的確定

合伙企業(yè)解散,，經(jīng)全體合伙人＞1/2同意,，可以自合伙企業(yè)解散事由出現(xiàn)后15日內(nèi)指定一個或者數(shù)個合伙人，或者委托第三人擔任清算人

股份有限公司發(fā)起人

股份有限公司的發(fā)起人,，人數(shù)為2人以上200人以下，其中須有≥1/2的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所

公司擔保

公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的,，由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的＞1/2通過

董事會決議方式

董事會會議應有＞1/2的董事出席方可舉行,，董事會作出決議必須經(jīng)全體董事＞1/2通過

有限責任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓

股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應當經(jīng)其他股東＞1/2同意

獨立董事比例

上市公司董事,、監(jiān)事,、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織,，擬對本公司進行收購或者通過間接收購取得本公司控制權(quán)的,，該上市公司應當具備健全且運行良好的組織機構(gòu)以及有效的內(nèi)部控制制度，公司董事會成員中獨立董事的比例應當≥1/2

管理層收購表決

應當經(jīng)董事會非關聯(lián)董事作出決議,，且取得2/3以上的獨立董事同意后,，提交公司股東大會審議，經(jīng)出席股東大會的非關聯(lián)股東所持表決權(quán)＞1/2通過

債權(quán)人會議表決

（1）由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人＞1/2通過,，并且其所代表的債權(quán)額占無財產(chǎn)擔保債權(quán)總額≥1/2

（2）債權(quán)人會議表決破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案時，經(jīng)兩次表決仍未通過的,，由人民法院裁定；“債權(quán)額占無財產(chǎn)擔保債權(quán)總額1/2以上的”債權(quán)人對人民法院作出的裁定不服的,，可以自裁定宣布之日或者收到通知之日起15日內(nèi)向該人民法院申請復議，復議期間不停止裁定的執(zhí)行

市場支配地位

一個經(jīng)營者在相關市場的市場份額達到1/2的,，即可推定為具有市場支配地位,；對于多個經(jīng)營者可能共同擁有市場支配地位的情況，兩個經(jīng)營者在相關市場的市場份額合計達到2/3的,，或三個經(jīng)營者在相關市場的市場份額合計達到3/4的，這些經(jīng)營者被推定為共同占有市場支配地位,。同時，對于多個經(jīng)營者被推定為共同占有市場支配地位時,，其中有的經(jīng)營者市場份額不足1/10的,，不應當推定該經(jīng)營者具有市場支配地位