在辦理各項事務的時候,，最怕的就是麻煩，如果不了解相關(guān)程序和使用方法，會嚴重影響事務辦理的進度和效率。小編搜羅了15個網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)報表填寫問題和對應事項，希望財會人員,、稅務師能夠引起注意!

　　報表填寫類常見問題解答

　　1報表填列的注意事項有哪些?,、

　　(1)在報表填寫中,，必須使用回車而盡量不要使用鼠標點擊的方式切換欄目,，因為大量報表的自動計算是通過回車來觸發(fā)的,。在實際操作中，如果發(fā)現(xiàn)報表數(shù)據(jù)計算不平,，只需鼠標點擊第一個編輯框,，回車到“保存報表”即可。

　　(2)填寫報表中,，如要刪除所填數(shù)據(jù)項,，請使用鍵盤【DELETE】鍵，少使用【BACKSPACE】鍵,，否則可能造成填報頁面退回前一頁,。

　　(3)不要試圖修改自動生成的數(shù)據(jù)，如所得稅季度申報的累計數(shù),。這些數(shù)字是系統(tǒng)自動計算或從征管系統(tǒng)取得的申報基礎(chǔ)數(shù)據(jù),，不可手工修改。如果確有錯誤,，則須核實上季申報情況,，及時聯(lián)系主管國稅機關(guān)糾正后，重新做數(shù)據(jù)初始化,，即可得到正確的數(shù)據(jù),。

　　2、部分報表無法創(chuàng)建或打開的情況?

　　點擊【重做初始化】即可解決問題,。初始化之后仍然不能解決問題的請聯(lián)系主管國稅機關(guān),。

　　3、填寫報表時,，發(fā)現(xiàn)稅率出錯或其他項目出錯?

　　一般是納稅人稅種登記信息或其他信息登記錯誤造成,，納稅人應及時聯(lián)系主管稅務機關(guān)變更。

　　4,、填寫申報表時,，發(fā)現(xiàn)頁面自動退出?

　　主要存在三種情況：一是網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)升級問題，一般會出通知或提 示,，用戶在網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)恢復正常時使用即可;二是瀏覽器或CA程序安裝錯誤,，重新安裝即可;三是系統(tǒng)長時間未操作。為保障系統(tǒng)的安全性,，一般超過10分鐘不做任何頁面操作,，頁面會退出，重新登錄即可,。

　　5,、在進行網(wǎng)上申報時,，提示有前期數(shù)據(jù)未申報?

　　納稅人如有前期未申報的情況，需到辦稅服務廳進行補申報后,，才能進行當期網(wǎng)上申報,。

　　6、農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票應如何錄入?

　　可根據(jù)要求匯總后手工錄入附表二第6欄,。

　　7、當發(fā)生紅字通知單業(yè)務時應如何處理?

　　根據(jù)相關(guān)業(yè)務要求,，當納稅人(購貨方)發(fā)生紅字通知單業(yè)務時,，應 在當期申報時做進項轉(zhuǎn)出，網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)自動將通知單中列明的進項稅額轉(zhuǎn)出額導入附表二中第20欄,，經(jīng)納稅人確認后,，系統(tǒng)自動將第13欄“本期進項稅轉(zhuǎn)出額”中稅額導入到《增值稅納稅申報表(適用一般納稅人)》中主表第14行。

　　如該筆紅字通知單對應的紅字發(fā)票在當期已進行了認證,，網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)在提取數(shù)據(jù)自動進行過濾,，不提取小于零的抵扣聯(lián)。如納稅人在填寫《增值稅抵扣明細表》時,，仍發(fā)現(xiàn)已認證的紅字發(fā)票,，應將紅字發(fā)票中稅額填寫到附表二的第23欄，設為“其他應做進項稅額轉(zhuǎn)出的情形”,，保存后,，系統(tǒng)自動將第13欄“本期進項稅轉(zhuǎn)出額”中稅額導入到《增值稅納稅申報表(適 用一般納稅人)》中主表第14行。

　　8,、增值稅一般納稅人提交申報時提示“附表二第1欄稅額應大于或等于”固定資產(chǎn)進項稅額抵扣情況表“增值稅專用發(fā)票當期數(shù)!”

　　根據(jù)業(yè)務需求,，納稅人當期申報的《固定資產(chǎn)進項稅額抵扣情況表》 中增值稅專用發(fā)票當期數(shù)應小于或等于《增值稅納稅申報表(適用一般納稅人)》中附表二第1欄稅額。實際工作中,，當出現(xiàn)納稅人當期有紅字發(fā)票參與抵扣時,， 則有可能出現(xiàn)《固定資產(chǎn)進項稅額抵扣情況表》中增值稅專用發(fā)票當期數(shù)大于《增值稅 納稅申報表(適用一般納稅人)》中附表二第1欄的情況。由于網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)對紅字發(fā)票抵扣聯(lián)進行了過濾一般不會出現(xiàn)此類問題,，如仍出現(xiàn)這個問題時,，請及時聯(lián)系主管稅務機關(guān)，確認后,，對該情況進行特殊處理,。

　　9、在錄入進銷項數(shù)據(jù)時系統(tǒng)不允許修改或彈出提示相關(guān)的提示框?

　　網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)的進銷項數(shù)據(jù)都從防偽稅控等系統(tǒng)自動導入,，一般不允 許修改,，即便能修改，系統(tǒng)也會作校驗,。

　　10,、在輔導期內(nèi),，納稅人專票如何導入到申報表?

　　在輔導期內(nèi)的企業(yè)，系統(tǒng)會自動將稽核結(jié)果通知書中的稽核比對通過 進項稅額自動導入附表二第3欄;本期認證相符的數(shù)據(jù)未稽核比對的進項稅額自動導入附表二第26欄,。明細數(shù)據(jù)可以在《增值稅抵扣明細表》 (012)中查詢,。

　　11、增值稅抵扣明細表上的數(shù)據(jù)如何導入到增值稅一般納稅人主表?

　　《增值稅抵扣明細表》(012)上數(shù)據(jù)系統(tǒng)先自動導入附表二的相關(guān)欄次,，待用戶確認后,，附表二的數(shù)據(jù)自動導入增值稅一般納稅人主表的第11欄、第14欄的“一般貨物及勞務和應稅服務”中的“本月數(shù)”,。如果納稅人既存在“一般貨物及勞務和應稅服務”,，又存在“即征即退貨物及勞務和應稅服務”，用戶需要將進項稅額等在這兩項涉稅業(yè)務中的“本月數(shù)”中調(diào)整,。

　　12,、沒有任何進項或銷項，如何處理?

　　仍需創(chuàng)建空報表(012增值稅抵扣明細表,、013增值稅銷售明細表,、554代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單、555應稅服務扣除項目清單等表),，然后按先附表后主表的順序創(chuàng)建1052003版增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)表并提交申報,。

　　13、填寫報表時,，某些數(shù)字無法修改?

　　這些數(shù)字是網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)由稅務機關(guān)的其它系統(tǒng)自動導入的,，用戶無法修改，若您認為這些數(shù)字有誤,，請聯(lián)系主管稅務機關(guān),。

　　14、上月已申報當月開具發(fā)票如何填寫?

　　將上月已申報當月開具發(fā)票的數(shù)據(jù)沖減當月未開具發(fā)票的數(shù)據(jù),，但要確保附表(一)中第 9列數(shù)據(jù)大于等于零,。未沖減完的待下個申報期按上述辦法繼續(xù)沖減 。

　　15,、表一有紅沖發(fā)票該如何填寫申報?

　　當月銷售只需要填寫稅控機中開具發(fā)票的合計,，其中包含正數(shù)發(fā)票和負數(shù)發(fā)票，如合計為負數(shù),，請納稅人到主管稅務機關(guān)的辦稅服務廳進行上門申報,。

　　在網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)的使用中碰到任何問題，首先請確定您使用的瀏覽器為操作系統(tǒng)自帶的 Internet Explorer,，并且版本為7.0以上 (在瀏覽器的“幫助”菜單的“InternetExplorer”中可以查看到瀏覽器的當前版本),，不推薦使用“360瀏覽器”、“騰訊瀏覽器”等外掛瀏覽器,，并且各選項均已正確設置,。

　　(內(nèi)容來源：武漢國稅 洪山國稅)