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　　【內(nèi)容導(dǎo)航】：

　　(一)上市公司獨(dú)立董事制度

　　(二)股份轉(zhuǎn)讓的限制

　　(三)股份回購(gòu)

　　【所屬章節(jié)】：

　　本知識(shí)點(diǎn)屬于中級(jí)《經(jīng)濟(jì)法》科目第二章公司法律制度

　　【知識(shí)點(diǎn)】：上市公司獨(dú)立董事制度;股份轉(zhuǎn)讓的限制;股份回購(gòu)

　　第二章 公司法律制度

　　上市公司獨(dú)立董事制度

　　1.獨(dú)立董事的基本任職條件

　　(1)根據(jù)法律,、行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，具備擔(dān)任上市公司董事的資格;

　　(2)具有5年以上法律,、經(jīng)濟(jì)或者其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn),。

　　2.下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事

　　(1)在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系(直系親屬是指配偶,、父母,、子女等;主要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母,、兒媳女婿,、兄弟姐妹的配偶,、配偶的兄弟姐妹等);

　　(2)直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬;

　　(3)在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬;

　　(4)最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項(xiàng)所列舉情形的人員;

　　(5)為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù),、法律,、咨詢等服務(wù)的人員;

　　(6)公司章程規(guī)定的其他人員;

　　(7)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他人員。

　　股份轉(zhuǎn)讓的限制

　　1.股東

　　(1)發(fā)起人持有的本公司股份,，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,。

　　(2)公司公開(kāi)發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,。

　　2.董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

　　(1)董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,。

　　(2)董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員(經(jīng)理,、副經(jīng)理,、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、上市公司董事會(huì)秘書(shū))在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%(≤25%),。

　　(3)董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后6個(gè)月內(nèi),，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份,。

　　【解釋1】上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在任職期間,，每年通過(guò)集中競(jìng)價(jià),、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%,，因司法強(qiáng)制執(zhí)行,、繼承、遺贈(zèng),、依法分割財(cái)產(chǎn)等導(dǎo)致股份變動(dòng)的除外,。

　　【解釋2】上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持股份不超過(guò)1000股的,，可以一次性全部轉(zhuǎn)讓?zhuān)皇?5%的比例限制,。

　　(4)上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在下列期間不得買(mǎi)賣(mài)本公司股票：

　?、偕鲜泄径ㄆ趫?bào)告公告前30日內(nèi);

　?、谏鲜泄緲I(yè)績(jī)預(yù)告,、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日內(nèi);

　　③自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或在決策過(guò)程中,，至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi),。

　　股份回購(gòu)

　　1.可以回購(gòu)本公司股份的法定條件

　　(1)減少公司注冊(cè)資本;

　　(2)與持有本公司股份的其他公司合并;

　　(3)將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工;

　　(4)股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持有異議,，要求公司收購(gòu)其股份的,。

　　上市公司的股份回購(gòu)

　　2.股份有限公司不得接受以本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。

　　希望大家能在備考過(guò)程中多多總結(jié),，多思考,，多積累。積累多了就是經(jīng)驗(yàn),，經(jīng)驗(yàn)多了就是智慧!點(diǎn)擊東奧中級(jí)會(huì)計(jì)免費(fèi)試聽(tīng)!站在巨人的肩膀,，幫助您順利通過(guò)中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)考試。