2017稅務師《財務與會計》知識點：證券資產(chǎn)組合的風險與收益
來源：東奧會計在線責編：王子琪2017-07-11 10:29:18
2017年稅務師考試將于11月11日-12日舉行,，為了幫助大家更好復習，東奧小編為大家整理2017年稅務師知識點,，只有千錘百煉,，才能成為好鋼。祝大家輕松過關!
證券資產(chǎn)組合的風險與收益
兩個或兩個以上資產(chǎn)所構(gòu)成的集合,，稱為資產(chǎn)組合,。如果資產(chǎn)組合中的資產(chǎn)均為有價證券，則該資產(chǎn)組合也可稱為證券(資產(chǎn))組合,。
(一)證券資產(chǎn)組合的預期收益率
1.計算
各種證券預期收益率的加權(quán)平均數(shù)
2.結(jié)論
(二)證券資產(chǎn)組合的風險及其衡量
1.資產(chǎn)組合的風險
(1)組合風險的衡量指標
【提示】記憶簡便法：
【例題·計算題】假設A證券的預期報酬率為10%,，標準差是12%;B證券的預期報酬率是18%，標準差是20%,。假設80%投資于A證券,，20%投資B證券。
要求：若A和B的相關系數(shù)為0.2,，計算投資A和B證券的組合報酬率以及組合標準差,。
項目 A B
報酬率 10% 18%
標準差 12% 20%
投資比例 0.8 0.2
A和B的相關系數(shù) 0.2
【解析】組合收益率=10%×0.8+18%×0.2=11.6%
稅務師備考即將進入到強化階段，小編為你整理稅務師每日一練匯總,，希望大家能夠高效備考,，輕松過關!
(本文是東奧會計在線原創(chuàng)文章，轉(zhuǎn)載請注明來自東奧會計在線)
相關文章
津公網(wǎng)安備12010202000755號