2017《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》考試大綱第四章

來源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：李立爽2017-04-28 14:41:16

第二節(jié) 證券法律制度

　　一,、證券法律制度概述

　　(一)址券的分類

　　按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，證券可以分為不同的種類,。

　　(二)力證券市場(chǎng)

　　1.證券市場(chǎng)的結(jié)構(gòu),。

　　包括交易所市場(chǎng),、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)和產(chǎn)權(quán)交易所,。

　　2.證券市場(chǎng)的主體,。

　　證券市場(chǎng)的主體,，是指參與證券市場(chǎng)的各類法律主體,，包括證券發(fā)行人,、投資者中介機(jī)構(gòu),、交易場(chǎng)所以及自律性組織和監(jiān)管機(jī)構(gòu)等,。

　　(三)證券活動(dòng)和證券管理原則

　　1公開,、公平,、公正原則。

　　2.自愿,、有償,、誠(chéng)實(shí)信用原則,。

　　3.守法原則。

　　4.分業(yè)經(jīng)營(yíng),、分業(yè)管理原則。

　　5.保護(hù)投資者合法權(quán)益原則,。

　　6.監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合原則。

　　二、證券發(fā)行

　　(一)證券發(fā)行分類

　　根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn),，證券發(fā)行可以分為不同的類型。

　　(二)股票的發(fā)行

　　1.首次公開發(fā)行股票的條件,。

　　(1)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司;

　　(2)發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全股東大會(huì),、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì),、獨(dú)立董事,、董事會(huì)秘書制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé);

　　(3)發(fā)行人資產(chǎn)質(zhì)量良好,，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理,，盈利能力較強(qiáng)，現(xiàn)金流貨正常

　　2.上市公司公開發(fā)行新股的條件,。

　　上市公司公開發(fā)行新股,，應(yīng)當(dāng)符合《證券法》《公司法》規(guī)定的發(fā)行條件和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他發(fā)行條件，包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)眾上市公司證券發(fā)行管理辦法》等規(guī)定的發(fā)行條件,。

　　3.上市公司非公開發(fā)行股票的條件,。

　　4.上市公司不得非公開發(fā)行股票的情形。

　　(二)公司債券的發(fā)行

　　1.一般規(guī)定,。

　　2.公開發(fā)行,。

　　3.非公開發(fā)行。

　　(四)證券投資基金的發(fā)行

　　證券投資基金,，是指通過公開或者非公開方式募集投資者資金,，由基金管理人管理，基金托管人托管,，從事股票,、債券等金融工具組合方式進(jìn)行的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式,。

　　1.基金的公開募集,。

　　公開募集基金,，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)注冊(cè)。末經(jīng)注冊(cè),，不得公開或者變相公開募集基金,。

　　2.非公開募集基金。

　　非公開募集基金即私募基金是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi),，以非公開方式向投資者募集資金設(shè)立的投資基金。

　　(五)證券發(fā)行的程序

　　1.作出發(fā)行決議,。

　　2.提出發(fā)行申請(qǐng),。

　　3.依法核準(zhǔn)申請(qǐng)

　　4.公開發(fā)行信息。

　　5.撤銷核準(zhǔn)決定門

　　6.訂承銷協(xié)議,，進(jìn)行證券銷售,。

　　7.備案。

　　三,、證券交易

　　(一)證券交易的一般規(guī)定

　　(二)證券上市

　　1.股票上市,。

　　(1)股票上市的條件;

　　(2)申請(qǐng)股票上市交易;

　　(3)股票的暫停仁市和終止上市。

　　2.公司債券的交易,。

　　(1)公司債券上市交易的條件;

　　(2)公司債券上市程序;

　　(3)公司債券的暫停上市與終止上市,。

　　3.證券投資基金上市。

　　(1)公開募集基金的基命份額的交易,、申購(gòu)與贖回,。

　　(2)非公開募集基金的基金份額的轉(zhuǎn)讓。

　　4.持續(xù)信息公開

　　信息公開也稱信息披露,，是指證券的發(fā)行人和其他法定的相關(guān)負(fù)有信息公開義務(wù)的人在證券發(fā)行,、上市和交易過程中，按照法定或約定要求將應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開的財(cái)務(wù),、經(jīng)營(yíng)及其他有關(guān)影響證券投資者投資判斷的信息向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)告,，并向社會(huì)公眾公告的活動(dòng)。

　　(1)首次信息披露,。

　　(2)持續(xù)信息披露,。

　　①定期報(bào)告

　?、谂R時(shí)報(bào)告,。

　　(3)信息的發(fā)布與監(jiān)督。

　　5.禁止的交易行為,。

　　(1)內(nèi)幕交易行為,。

　　內(nèi)幕交易，是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人員利川內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易的行為,。

　　(2)操縱市場(chǎng)行為

　　(3)虛假陳述行為.

　　(4)欺詐客戶行為,。

　　(5)其他禁止的交易行為